สุทธิภาษีเป็นข้อกำหนดทางบัญชีที่คำนึงถึงภาษีโดยประมาณที่เกี่ยวกับธุรกิจหรือธุรกรรมการลงทุน ที่ง่ายที่สุดสุทธิของภาษีคำนวณโดยการพิจารณารายได้จากการทำธุรกรรมและหักภาษีที่จ่ายให้กับรายได้นั้น ภาษีสุทธิเป็นบางครั้งเรียกว่า "หลังหักภาษี" และบางครั้งเป็น "กำลังซื้อ" เนื่องจากภาษีจะลดจำนวนเงินที่คุณสามารถใช้จ่ายได้
ภาษีสุทธิเท่าไร?
ธุรกรรมทางธุรกิจหรือการลงทุนใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับรายได้ควรถือเป็นรายได้สุทธิ สุทธิของการคำนวณภาษีจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับประเภทของรายได้:
- รายได้ปกติหรือรายได้ คือรายได้จากกิจกรรมทางธุรกิจของคุณเช่นการขายผลิตภัณฑ์และบริการ
- กำไรจาก รายได้หลักคือรายได้จากการขายสินทรัพย์ทางธุรกิจ (ทุกอย่างตั้งแต่ยานพาหนะและอุปกรณ์ไปจนถึงธุรกิจทั้งหมด) หรือการลงทุน
ตัวอย่างเช่นถ้าคุณมีรายได้ 50,000 ดอลลาร์ต่อปีในฐานะเจ้าของธุรกิจอิสระคุณต้องเสียภาษีรายได้ดังกล่าว เนื่องจากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจคุณจึงไม่มีการหักภาษีเงินเดือน คุณต้องจ่าย ภาษีโดยประมาณ ตลอดปี รวมถึงค่าภาษีเงินได้และภาษี การจ้างงานด้วยตนเอง จากรายได้ของคุณจะแสดงรายได้ที่แท้จริงของคุณสำหรับปี
วิธีคิดคำนวณภาษีเป็นอย่างไร?
ภาษีสุทธิจะคำนวณแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับว่ารายได้ของคุณเป็นรายได้ธรรมดาหรือรายได้จากการเพิ่มทุน
ลองดูที่รายได้ทั่วไปครั้งแรก:
สำหรับธุรกิจรายได้ปกติที่ต้องเสียภาษีคือ รายได้สุทธิ (กำไร) คุณจะได้รับรายได้สุทธิโดยการหักรายจ่ายออกจากรายได้ รายได้สุทธิจากธุรกิจของคุณในตัวอย่างข้างต้นคือ 50,000 ดอลลาร์ คุณจะต้องหักภาษีที่ต้องชำระจากรายได้ดังกล่าว: ภาษีเงินได้และภาษีการจ้างงาน (Social Security และ Medicare)
อัตราภาษีเงินได้ของคุณกำหนดโดยรายได้รวมของคุณสำหรับปีลบหักล้างและการยกเว้น เพื่อประโยชน์ของความเรียบง่ายสมมติว่ารายได้ทางธุรกิจนี้เป็นรายได้เฉพาะของคุณ อัตราภาษีของคุณในรายได้นี้จะเป็น 25 เปอร์เซ็นต์โดยขึ้นอยู่กับอัตราภาษีสำหรับระดับรายได้นั้น และสถานะการจัดเก็บของคุณ รายได้สุทธิของคุณสุทธิเท่ากับ 37,500 เหรียญ (ภาษีการจ้างงานเองได้รับการปล่อยออกจากการคำนวณ)
วิธีการทำงานของภาษีสำหรับกำไรจากการทำกำไร
การใช้กลยุทธ์ทางภาษีโดยส่วนใหญ่คือการขายทรัพย์สินทางธุรกิจที่ทำให้เกิดผล กำไรจากเงินทุน จำนวนเงินที่ได้รับจากการเพิ่มทุนจะขึ้นอยู่กับ พื้นฐาน (ต้นทุน) ของสินทรัพย์ และจำนวนเงินที่มีมูลค่าในการขาย
ภาษีกำไรจากกำไรจะขึ้นอยู่กับปัจจัยสองประการคือประเภทของสินทรัพย์และระยะเวลาในการจัดเก็บสินทรัพย์ อัตราภาษีกำไรจากการลงทุนมีความแตกต่างกันสำหรับอสังหาริมทรัพย์หุ้นและพันธบัตรของสะสมและทรัพย์สินประเภทอื่น ๆ อัตรายังแตกต่างกันขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่สินทรัพย์จะถูกจัดขึ้น; ยิ่งคุณมีสินทรัพย์มากเท่าไรก็ยิ่งต่ำกว่าอัตราภาษีกำไรจากเงินทุนเท่านั้น
ตัวอย่างรวดเร็ว:
คุณซื้อสต็อกประมาณ 100,000 ดอลลาร์เมื่อสองปีก่อนและคุณสามารถขายได้ในราคาเพียง 120,000 เหรียญ 20,000 ดอลลาร์ขึ้นอยู่กับกำไรจากการลงทุน หากอัตราภาษีของคุณเท่ากับ 25 เปอร์เซ็นต์คุณจะได้รับภาษีเพียง 15,000 เหรียญเท่านั้น
ภาษีสุทธิจากการขายธุรกิจ?
หากคุณกำลังพิจารณาที่จะ ขายธุรกิจของคุณ ซึ่งรวมถึงการคำนวณภาษีทั้งหมดในการสนทนาของคุณจะช่วยให้คุณประหยัดค่าภาษีได้มาก วิธีที่คุณจัดหมวดหมู่บางส่วนของราคาขายอาจหมายถึงภาษีที่ต่ำกว่า การแพร่กระจายการชำระเงินจากการขายสามารถกระจายภาษีออกไปได้หลายปี
อาจมีกลยุทธ์อื่น ๆ ที่คุณสามารถใช้เพื่อลดผลกระทบทางภาษีจากการขายธุรกิจของคุณ ก่อนที่จะเริ่มการเจรจาให้ขอรับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีซึ่งสามารถช่วยคุณคำนวณได้โดยง่าย
ทำไมการคำนวณภาษีเป็นสำคัญ?
สมมติว่าคุณกำลังพยายามตัดสินใจว่าจะขายสินทรัพย์ทางธุรกิจบางอย่างหรือไม่ คุณไม่แน่ใจว่าจะขายในปีนี้หรือปีถัดไป การคำนวณภาษีสุทธิสำหรับทั้งสองปีสามารถแสดงให้คุณเห็นว่าในปีใดดีที่สุดคุณสามารถให้ผลภาษีน้อยลงได้
การคำนวณภาษีทั้งหมดจะเป็นประโยชน์เนื่องจากช่วยให้คุณสามารถดูวิธีต่างๆในการลดภาษีได้ ตัวอย่างเช่นคุณอาจต้องการขายเงินลงทุนบางส่วน แต่คุณต้องการจ่ายภาษีน้อยที่สุด บางส่วนของการลงทุนอาจอยู่ในหุ้นและพันธบัตรในขณะที่บางคนอาจจะอยู่ใน IRAs พิจารณาสุทธิจากภาษีสามารถช่วยให้คุณตัดสินใจว่าจะลงทุนที่ดีที่สุดในการขายและเวลาที่ดีที่สุด
ไม่ว่าคุณจะเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหรือนักลงทุนโดยไม่คำนึงถึงการคำนวณภาษีเป็น เครื่องมือในการวางแผนภาษีที่ มีประโยชน์ พูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเกี่ยวกับการใช้การคำนวณเหล่านี้เพื่อลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณ