คุ้มครองความสูญเสียหรือความพิการให้กับพนักงานรายสำคัญ
เมื่อจำเป็น
ความคุ้มครองบุคคลสำคัญสามารถมีความสำคัญเมื่อ บริษัท ขึ้นอยู่กับบุคคลหนึ่งหรือสองรายที่จะประสบความสำเร็จ
ตัวอย่างเช่น Dave and Dan Divine Designs ซึ่งเป็น บริษัท ด้านสถาปัตยกรรมที่มีชื่อเสียง ชายสองคนเป็นพี่น้องกันและแต่ละคนมีทักษะพิเศษ เดฟเป็นสถาปนิกที่มีพรสวรรค์และแดนเป็นคนทำการตลาด ความสำเร็จของ บริษัท ขึ้นอยู่กับความสามารถของทั้งสองคน ถ้า Dave หรือ Dan ตายหรือกลายเป็นคนพิการธุรกิจอาจไม่รอด เพื่อปกป้องตัวเอง บริษัท จะซื้อความคุ้มครองบุคคลสำคัญทั้งชาย
คุณควรพิจารณาการจัดซื้อบุคคลสำคัญหากธุรกิจของคุณมีลักษณะใดลักษณะหนึ่งดังต่อไปนี้:
- ธุรกิจของคุณขึ้นอยู่กับบุคคลหนึ่งคนหรือหลายคนที่มีทักษะพิเศษและอาจเป็นเรื่องยากที่จะเปลี่ยน
- ความตายหรือความพิการของบุคคลสำคัญสามารถทำให้ธุรกิจของคุณสูญเสีย รายได้ที่ สำคัญ ได้
- ธุรกิจของคุณมีหนี้สินที่ยากที่จะจ่ายเงินหากบุคคลสำคัญตายหรือกลายเป็นคนพิการ
- ธุรกิจของคุณมีแผนที่จะหาแหล่งเงินทุน นักการเงินส่วนใหญ่และธนาคารจะกำหนดให้คุณต้องได้รับความคุ้มครองจากบุคคลสำคัญก่อนที่จะขยายการจัดหาเงินทุนให้กับ บริษัท ของคุณ
- บริษัท ของคุณวางแผนที่จะผสานหรือเผยแพร่ต่อสาธารณะ คุณจะต้องการความคุ้มครองนี้สำหรับผู้บริหารระดับสูงและสมาชิกในคณะกรรมการ
ประกันชีวิต
ธุรกิจซื้อประกันชีวิตบุคคลสำคัญเพื่อป้องกันตนเองจากการตายของบุคคลสำคัญ หากบุคคลสำคัญเสียชีวิต บริษัท จะได้รับเงินจากนโยบายนี้
บริษัท สามารถใช้เงินเพื่อจ้างและฝึกเปลี่ยนทดแทนเพื่อชำระหนี้หรือเพื่อวัตถุประสงค์อื่น
การประกันชีวิตบุคคลสำคัญสามารถเขียนได้เฉพาะช่วงเวลาหนึ่ง (เช่นยี่สิบปี) ภายใต้นโยบายระยะยาว นอกจากนี้ยังสามารถเขียนภายใต้นโยบายชีวิตทั้งหมดหรือสากล
บาง บริษัท มีคนสำคัญมากกว่าหนึ่งคน ตัวอย่างคือการออกแบบของพระเจ้าซึ่งได้อธิบายไว้ข้างต้น บริษัท ขึ้นอยู่กับ Dan และ Dave เพื่อความอยู่รอด ทางเลือกหนึ่งที่ บริษัท สามารถพิจารณาได้คือนโยบายเกี่ยวกับชีวิตซึ่งรวมถึงบทบัญญัติ "แรกตาย" นโยบายจะจ่ายผลประโยชน์ให้กับ บริษัท ถ้าแดนหรือเดฟเสียชีวิต นโยบายจะไม่ใช้กับผู้ก่อตั้งรายอื่นอีกต่อไป การจ่ายเงินตามนโยบายจะใช้เพื่อแทนที่ความพยายามของผู้ก่อตั้งรายแรก (การจ้างบุคลากรการสูญเสียการขาย ฯลฯ ) ประกันภัยที่ซื้อในลักษณะนี้จะมีค่าใช้จ่ายน้อยกว่าสองนโยบายส่วนบุคคล
ประกันความพิการ
การประกันความพิการของบุคคลสำคัญช่วยปกป้อง บริษัท จากความเสี่ยงที่พนักงานที่สำคัญจะกลายเป็นคนพิการตามที่เขาหรือเธอไม่สามารถทำงานได้ สิทธิประโยชน์อาจจ่ายเป็นรายเดือนหรือเป็นก้อน สวัสดิการจะได้รับหลังจากช่วงเวลาที่รอ ระยะเวลานี้อาจเป็น 30 หรือ 60 วันสำหรับการชำระเงินรายเดือนและ 12 หรือ 18 เดือนสำหรับการชำระเงินแบบก้อน
ไม่มีนโยบายความพิการของบุคคลสำคัญ "มาตรฐาน" แต่นโยบายแต่ละฉบับมักได้รับการออกแบบเพื่อตอบสนองความต้องการของ บริษัท ที่ซื้อความคุ้มครอง
จำนวนการประกันภัยที่จำเป็น
การกำหนดจำนวนของประกันชีวิตหรือความพิการที่จะซื้อในคนสำคัญไม่ใช่เรื่องง่าย คุณต้องประมาณการความสูญเสียทางเศรษฐกิจ (รายได้หรือผลกำไรหาย) บริษัท ของคุณจะประสบเมื่อบุคคลสำคัญตายหรือพิการ นอกจากนี้คุณยังต้องพิจารณาค่าใช้จ่ายในการสรรหาการจ้างงานและการฝึกอบรมพนักงานทดแทน ตัวแทนประกันภัยหรือนายหน้า สามารถช่วยคุณคำนวณจำนวนเงินประกันที่คุณต้องการได้
เบี้ยประกันที่คุณจ่ายสำหรับความคุ้มครองบุคคลสำคัญโดยทั่วไปจะไม่ สามารถหักลดหย่อนภาษี ได้ อย่างไรก็ตามความตายหรือความพิการที่ บริษัท ของคุณได้รับมักไม่ต้องเสียภาษี ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญทางภาษีของคุณเพื่อพิจารณาว่าการซื้อประกันบุคคลสำคัญจะมีผลต่อภาษีของ บริษัท ของคุณอย่างไร
บทความที่แก้ไขโดย Marianne Bonner