วิธีการกำหนดการจัดการกระแสเงินสดและการแก้ไขปัญหากระแสเงินสด
ความสำคัญของการจัดการกระแสเงินสด
จากการศึกษาของ Jessie Hagen จากธนาคารของสหรัฐฯพบว่า 82% ของ ธุรกิจล้มเหลว เนื่องจากการบริหารจัดการกระแสเงินสดไม่ดี
หากธุรกิจของคุณใช้จ่ายอย่างต่อเนื่องมากกว่าที่คุณได้รับมีปัญหาเรื่องกระแสเงินสด
สำหรับธุรกิจขนาดเล็กสิ่งสำคัญที่สุดในการจัดการกระแสเงินสดคือการ หลีกเลี่ยงปัญหาการขาดแคลนเงินสด อันเนื่องมาจากมีช่องว่างระหว่างการไหลเข้าของกระแสเงินสดกับการไหลออกมากเกินไป คุณจะไม่สามารถอยู่ในธุรกิจได้หากคุณไม่สามารถชำระค่าใช้จ่ายของคุณเป็นเวลานานได้!
ตัวอย่างปัญหาการบริหารกระแสเงินสดในธุรกิจ
การพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เป็นอุตสาหกรรมที่มีความผันผวนสูงและนักพัฒนาซอฟต์แวร์มักจะมีแนวโน้มที่จะมีปัญหาเรื่องกระแสเงินสด การพัฒนาอสังหาริมทรัพย์จำเป็นต้องใช้เงินทุนหมุนเวียนเริ่มต้นอย่างมีนัยสำคัญรวมถึงการเบิกจ่ายเงินสดสำหรับการดำเนินงานและจนกว่าการพัฒนาบางส่วนหรือทั้งหมดจะสามารถขายได้ก่อนการก่อสร้างนักพัฒนามักประสบปัญหากระแสเงินสดก่อนที่การพัฒนาจะเริ่มขายโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากตลาดอสังหาริมทรัพย์ เกิดขึ้นนุ่มนวลในระหว่างการก่อสร้าง นักพัฒนาอสังหาริมทรัพย์หลายรายต้องถูก ล้มละลาย เนื่องจากกระแสเงินสดติดลบเป็นระยะเวลานาน
ธุรกิจที่อยู่ระหว่างการขยายตัวอย่างรวดเร็วสามารถใช้เป็นปัญหากระแสเงินสดได้ การขยายธุรกิจโดยทั่วไปหมายถึงการเพิ่มต้นทุนแรงงานเมื่อ มีการจ้างพนักงานใหม่ เพิ่มค่าเช่าพื้นที่เพิ่มเติมค่า โฆษณาที่ สูงขึ้นและ การลงทุน เพิ่มขึ้นสำหรับสิ่งอำนวยความสะดวกอุปกรณ์และอื่น ๆ การที่ต้องรักษาระดับ สินค้าคงคลังที่ เพิ่มขึ้นสามารถที่จะกินเป็นเงินสดส่วนเกินได้
การขยายสินเชื่อไปยังธุรกิจอื่นเป็นอีกวิธีหนึ่งที่ทำให้ธุรกิจต่างๆประสบปัญหากระแสเงินสดได้ การออกใบแจ้งหนี้ จะทำโดยปกติในระยะเวลา 30 หรือ 60 วันและลูกค้าจะไม่สามารถชำระเงินล่าช้าซึ่งอาจทำให้ธุรกิจของคุณพังทลายลงได้
นี่คือตัวอย่างของธุรกิจที่มีปัญหาในการบริหารกระแสเงินสด - ยอดเงินสดเป็นลบในปี:
| Acme, Inc. - งบกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธ.ค. 2016 |
| กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน | $ |
| รายรับ | |
| ใบแจ้งหนี้ของลูกค้า | $ 80,000 |
| อื่น ๆ | $ 1,500 |
| การเบิกจ่าย | |
| เงินเดือนพนักงาน | - $ 45,000 |
| ซัพพลายเออร์ | - $ 25,500 |
| อื่น ๆ | - $ 5,000 |
| กระแสเงินสดสุทธิจากการดำเนินงาน | $ 6500 |
| กระแสเงินสดจากเงินลงทุน | |
| การซื้ออุปกรณ์และซอฟต์แวร์ | - $ 5,500 |
| เงินสดสุทธิจากเงินลงทุน | - $ 5,500 |
| กระแสเงินสดจากการจัดหาเงินทุน | |
| การชำระคืนเงินกู้ | - $ 3,300 |
| เงินปันผลของผู้ถือหุ้น | - $ 5,000 |
| กระแสเงินสดสุทธิจากการจัดหาเงินทุน | - $ 8,300 |
| การเปลี่ยนแปลงยอดคงเหลือเงินสดสุทธิ | - $ 7,300 |
แก้ปัญหากระแสเงินสด
ในฐานะเจ้าของธุรกิจคุณจำเป็นต้องทำการ วิเคราะห์กระแสเงินสด เป็นประจำและใช้การคาดการณ์กระแสเงินสดเพื่อให้คุณสามารถทำตามขั้นตอนที่จำเป็นเพื่อหลีกเลี่ยง ปัญหากระแสเงินสด โปรแกรมบัญชี ซอฟต์แวร์จำนวนมากมีคุณลักษณะการรายงานที่มีอยู่แล้วเพื่อให้การวิเคราะห์กระแสเงินสดง่ายขึ้น
นี่เป็น ขั้นตอนแรกของการจัดการกระแสเงินสด
ขั้นตอนที่สองของการจัดการกระแสเงินสดคือการพัฒนาและใช้กลยุทธ์ที่จะรักษากระแสเงินสดให้เพียงพอสำหรับธุรกิจของคุณ หนึ่งในกลยุทธ์ที่มีประโยชน์มากสำหรับธุรกิจขนาดเล็กคือการ ลดระยะเวลาการแปลงเวียนกระแสเงินสด เพื่อให้ธุรกิจของคุณสามารถนำเงินไปใช้จ่ายได้เร็วขึ้น
หากธุรกิจของคุณกำลังขยายตัวคุณอาจต้องการการฉีดเงินสดอย่างน้อยหนึ่งครั้งในช่วงการเติบโต อาจใช้รูปแบบ เงินกู้ธุรกิจ จากสถาบันการเงิน ( การจัดหาเงินกู้ ) หรือการ จัดหาแหล่งเงินทุน จากนักลงทุน
การจัดหาเงินกู้เป็นเรื่องธรรมดาสำหรับ สินทรัพย์ เช่นอุปกรณ์อาคารที่ดินหรือเครื่องจักรซึ่งทรัพย์สินที่จะซื้อมาใช้เป็น หลักประกัน ในการกู้ยืม ข้อได้เปรียบหลักในการจัดหาแหล่งเงินทุนจากตราสารทุนคือเจ้าของธุรกิจไม่จำเป็นต้องให้ความสำคัญกับการเป็นเจ้าของธุรกิจและเพื่อให้สามารถควบคุมได้เต็มที่
สำหรับการขาดแคลนกระแสเงินสดในระยะสั้นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากใช้ประโยชน์จากบัตรเครดิตหรือ วงเงินเครดิต
การระดมทุนโดยใช้ตราสารทุนหมายถึงการระดมเงินจาก นักลงทุนรายใหม่ หรือ ผู้ ร่วมทุน การลงทุนในตราสารทุนมีความเสี่ยงน้อยกว่าการลงทุนในเงินลงทุนดังกล่าวไม่จำเป็นต้องชำระคืนหากธุรกิจไม่ประสบผลสำเร็จ อย่างไรก็ตามในการแลกเปลี่ยนสำหรับการจัดหาเงินทุนนักลงทุน (s) กลายเป็นส่วนหนึ่งของเจ้าของและเป็นเช่นใช้ส่วนแบ่งของผลกำไรและมีการพูดในวิธีการดำเนินธุรกิจ
ไม่ว่ารูปแบบของการจัดหาเงินทุนใด ๆ ที่จำเป็นต้องมีความสำคัญที่ต้องมีการปรับปรุงแผนธุรกิจในสถานที่เพื่อนำเสนอให้กับสถาบันการเงินหรือนักลงทุน แผนธุรกิจ ควรแสดงให้เห็นถึงความต้องการ (และผล) ของการจัดหาเงินทุนสำหรับอนาคตของธุรกิจ
ตัวอย่าง: ด้วยการจัดการกระแสเงินสดอย่างระมัดระวัง Monique สามารถเปลี่ยนเตียงและอาหารเช้าของเธอให้เป็นธุรกิจที่ทำกำไรได้