ฉันจะรายงานธุรกรรมเงินสดขนาดใหญ่ไปยัง IRS ได้อย่างไร?

ธุรกรรมเงินสดกว่า 10,000 เหรียญต้องได้รับรายงานเกี่ยวกับแบบฟอร์ม IRS 8300

ฟอร์ม IRS 8300 เป็นผลมาจากความกังวลที่เพิ่มขึ้นของรัฐบาลสหรัฐฯเกี่ยวกับ การฟอกเงิน หลังจากเหตุการณ์ 9/11 การฟอกเงินหมายถึงการใช้เงินสดในการโอนเงินจากกิจกรรมที่ผิดกฎหมายไปยังนิติบุคคลโดยเฉพาะอย่างยิ่งในการสนับสนุนการก่อการร้าย

พระราชบัญญัติการก่อการร้ายแห่งปี 2001 ได้รับการอนุมัติหลังจาก 9/11 ซึ่งทำให้กฎหมายฉบับปัจจุบันมีผลบังคับใช้เพื่อต่อต้านการก่อการร้ายและการกระทำที่ผิดกฎหมายอื่น ๆ

theo Internal Revenue Service (บริการสรรพากรภายใน) การปฏิบัติตามพระราชบัญญัติ "ให้ข้อมูลที่มีค่าซึ่งสามารถหยุดยั้งผู้ที่หลบเลี่ยงภาษีและผู้ที่ได้รับผลประโยชน์จากการค้ายาเสพติดและกิจกรรมผิดอื่น ๆ "

แต่ก่อนที่ 9/11 รัฐบาลสหรัฐก็กังวลเกี่ยวกับการฟอกเงิน พระราชบัญญัติการปราบปรามการฟอกเงินได้รับการออกในปีพ. ศ. 2529 กฎหมายส่วนใหญ่มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ แต่ยังรวมถึงข้อกำหนดในการตรวจสอบการทำธุรกรรมเงินสดที่มีขนาดใหญ่

ใครจะต้องรายงานรายการธุรกรรมเงินสด?

ทุกคนในธุรกิจการค้าหรือธุรกิจที่ได้รับเงิน 10,000 ดอลลาร์ขึ้นไปในการทำธุรกรรมครั้งเดียวหรือหลายรายการที่เกี่ยวข้องต้องรายงานการรับเงินให้กับ IRS "ธุรกิจ" หมายถึงโครงสร้างทางกฎหมายใด ๆ รวมถึงกรรมสิทธิ์และ บริษัท แต่เพียงผู้เดียว เอสเตท trusts และสมาคมยังต้องเป็นไปตามพระราชบัญญัติความรักชาติ

แบบฟอร์มรายงานคือแบบฟอร์ม 8300

แบบฟอร์ม 8300 ต้อง?

แบบฟอร์ม 8300 - รายงานการชำระเงินด้วยเงินสดกว่า 10,000 ดอลลาร์ จะต้องถูกส่งไปยัง IRS เพื่อเป็นการแจ้งการชำระเงินด้วยเงินสดทั้งหมดที่ได้รับโดยธุรกิจของคุณในจำนวนนี้หรือมากกว่า

เงินสดหมายถึงเหรียญหรือสกุลเงิน ไม่รวมถึงเช็คส่วนบุคคลหรือรวมเช็คแคชเชียร์เช็คธนาคารดร๊าฟท์หรือใบสั่งจ่ายเงินที่มียอดรวม 10,000 เหรียญขึ้นไป

สถาบันการเงินยื่นรายงาน FinCEN 112 เมื่อมีการซื้อเครื่องมือเหล่านี้ด้วยสกุลเงินทำให้ฟอร์ม 8300 ซ้ำซ้อน

ต้องมีแบบฟอร์ม 8300 เมื่ออยู่ในบัญชีที่มีมูลค่าน้อยกว่า 10,000 ดอลลาร์ แต่ยอดรวมของธุรกรรมมากกว่า 10,000 ดอลลาร์และยอดคงเหลือจะจ่ายเป็นเงินสด

การทำธุรกรรมเหล่านี้มักเกิดขึ้นในธุรกิจบางประเภทรวมถึงผู้ขายเครื่องประดับเฟอร์นิเจอร์สิ่งตกปลาเครื่องบินอากาศยานอสังหาริมทรัพย์และประกัน Pawnbrokers มีแนวโน้มที่จะพบกับสถานการณ์ที่จำเป็นต้องใช้แบบฟอร์ม 8300 เช่นเดียวกับทนายความและ บริษัท ท่องเที่ยว

ทำตามรายการตรวจสอบนี้เพื่อตรวจสอบว่าคุณต้องรายงานหรือไม่:

• คุณมีส่วนร่วมในธุรกรรมเพียงอย่างน้อย 10,000 ดอลลาร์หรือธุรกรรมที่เกี่ยวข้องรวมกันตั้งแต่ 10,000 ดอลลาร์ขึ้นไป
• การชำระเงินทั้งหมดหรือบางส่วนเป็น เงินสด
• การชำระเงินได้รับเป็นเงินก้อนหรือผ่อนชำระภายในหนึ่งปี หากการชำระเงินเป็นงวดเป็นรายการเดียวกับการทำธุรกรรมให้ใช้ยอดรวมไม่ใช่จำนวนงวดที่ผ่อนชำระ
• ได้รับเงินจากผู้ซื้อหรือตัวแทนคนเดียวกัน
• เงินที่ได้รับเป็นส่วนหนึ่งของธุรกรรมเดียวหรือธุรกรรมที่เกี่ยวข้องเช่นถ้าคุณจองตั๋วเครื่องบินและที่พักของโรงแรมสำหรับลูกค้ารายเดียวเป็นนักเดินทางมืออาชีพและเขาจ่ายเงินสำหรับพวกเขาต่างหาก

แบบฟอร์ม 8300 คำแนะนำ

คุณต้องระบุ หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีที่ ถูกต้องหรือ หมายเลข ประกันสังคมของบุคคลที่คุณได้รับเงินสดและแบบฟอร์ม 8300 ภายใน 15 วันนับจากวันที่ได้รับการชำระเงิน

หากวันที่ 15 ตรงกับวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดตามกฎหมายคุณมีเวลาจนถึงวันทำการถัดไป คุณสามารถส่งแบบฟอร์มทางอิเล็กทรอนิกส์หรือส่งแบบฟอร์มไปที่ IRS ได้ที่ศูนย์ข้อมูลดีทรอยต์, PO Box 32621, Detroit, MI 48232

หากคุณสงสัยเกี่ยวกับธุรกรรมนี้ไม่ว่าด้วยเหตุผลใด ๆ คุณไม่จำเป็นต้องรอที่จะยื่นแบบฟอร์ม 8300 รายงานความกังวลของคุณต่อ IRS Criminal Investigation Division โดยเร็วที่สุด