สิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับกฎหมายต่อต้านการฟอกเงิน
การฟอกเงินคืออะไร?
กล่าวง่ายๆว่าการฟอกเงินเป็นธุรกรรมและกิจกรรมที่ใช้ในการซ่อนแหล่งที่มาที่แท้จริงของเงิน
ในหลาย ๆ กรณี "องค์กรที่ไม่ชอบด้วยกฎหมาย" (IRS เรียกพวกเขา) กำลังพยายามทำให้เงินสกปรก (จากกิจกรรมที่ผิดกฎหมายเช่นข้อตกลงด้านยาเสพติด) ดูถูกต้องตามกฎหมาย - สะอาดนั่นคือ ดังนั้นเงินจะถูก "ซัก"
คนนอกธุรกิจกล่าวว่าการฟอกเงินเป็นปัญหาระหว่างประเทศ
จากนักการเมืองที่ทุจริตและกลุ่มผู้ค้ายาเสพติดไปจนถึงกลโกงทางการเงินและการเสียชีวิตการเลี้ยงดูคนมากหรือน้อยทุกคนก็ทำเช่นนั้น
เงินฟอกเงินได้อย่างไร?
หลักการของการฟอกเงินคือการรับเงินสดเข้าสู่ระบบการเงินโดยไม่ต้องเปิดเผยแหล่งที่มาของเงิน สมมุติว่าใครบางคนมีเงินสดจากการซื้อขายที่ผิดกฎหมาย คนพยายามที่จะจ่ายด้วยเงินสดเพื่อให้เงินสดเข้าสู่ระบบการเงินโดยไม่ต้องเปิดเผยว่ามาจากไหน
การล้างข้อมูลมักใช้กระบวนการสามขั้นตอนเพื่อฟอกเงิน ในขั้นตอนแรก (ตำแหน่ง) เงิน "สกปรก" ถูกนำเข้าสู่ระบบการเงินโดยปกติจะเป็นเงินฝากจำนวนน้อย
ในระยะที่สอง (layering) เงินจะถูกแจกจ่ายหรือกระจายตัว และในขั้นตอนที่สาม (บูรณาการ) เงินกลับเข้าสู่ระบบเศรษฐกิจและใช้ในการซื้อสินค้าขนาดใหญ่เช่นบ้านหรือธุรกิจ
เหตุใดการฟอกเงินเป็นอาชญากรรม?
แม้ว่าการล้างข้อมูลทางการเงินอาจเป็นเรื่องที่เห็นได้ชัด แต่การฟอกเงินเป็นกิจกรรมทางอาญาด้วยเหตุผลหลายประการ
IRS เป็นหน่วยงานของรัฐบาลกลางแห่งหนึ่งที่ได้รับมอบหมายให้ติดตามผลกำไรที่ไม่ดีเหล่านี้เนื่องจากรายได้นี้จะไม่ถูกเก็บภาษี แม้กำไรที่ผิดกฎหมายจะต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับอัลคาโปนพบในปีพ. ศ. 2473 เมื่อถูกตัดสินว่ามีการหลีกเลี่ยงภาษี
ยิ่งกว่าการหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีมากขึ้นกระทรวงการคลังสหรัฐกล่าวว่า
การฟอกเงินช่วยให้เกิดความผิดทางอาญาที่ร้ายแรงและความเสี่ยงต่อความสมบูรณ์ของระบบการเงิน
อาชญากรรมเหล่านี้ไม่น้อยอย่างน้อยก็คือการค้ายาเสพติดและการก่อการร้ายดังนั้นรัฐบาลสหรัฐและรัฐบาลอื่น ๆ จึงต้องลำบากในการฟอกเงิน
กฎหมายว่าด้วยการฟอกเงินคืออะไร?
กฎหมายสหรัฐสองฉบับเกี่ยวข้องโดยตรงกับความพยายามที่จะลดการฟอกเงิน พระราชบัญญัติความลับของธนาคารแห่งปีพ. ศ. 2513 รวมถึงข้อกำหนดสำหรับธนาคารและสถาบันการเงินในการรายงานธุรกรรมบางประเภทและธุรกรรมเงินสดที่มีขนาดใหญ่
ในปีพ. ศ. 2529 สภาคองเกรสได้มีกฎหมายว่าด้วยการควบคุมการฟอกเงินที่ทำให้เกิดการฟอกเงินกับอาชญากรรมของรัฐบาลกลางเฉพาะ ห้ามกระทำความผิดทางอาญาเฉพาะด้านที่เกี่ยวกับธุรกรรมทางการเงิน (กำหนดไว้ในวงกว้าง) ซึ่งพยายามซ่อนเงินที่มาจากผู้ที่เป็นเจ้าของกองทุนหรือผู้ควบคุมพวกเขา กฎหมายฉบับนี้สามารถฟ้องร้องการละเมิดได้โดยไม่มีจำนวนการทำธุรกรรมขั้นต่ำ
กฎหมายล่าสุดได้รับการรับรองโดยธนาคารส่วนใหญ่มีข้อบังคับที่เข้มงวดมากขึ้นและข้อกำหนดสำหรับการระบุตัวตนของลูกค้าธนาคาร
สิ่งที่เกี่ยวกับการทำธุรกรรมทางการเงินนอกสหรัฐฯ?
ผู้ซักฟอกเงินมักทำงานกับบัญชีต่างประเทศ (บัญชีธนาคารนอกสหรัฐ) เพื่อขจัดความพยายามเหล่านี้เพื่อซ่อนเงินในต่างประเทศทุกคนที่มีทรัพย์สินนอกชายฝั่งควรจะรายงานให้ IRS ทราบ กฎหมายที่เกี่ยวข้องเรียกว่า FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) กฎหมายฉบับนี้กำหนดให้มีการรายงานสินทรัพย์ต่างประเทศจำนวนมากโดยกำหนดขั้นต่ำตามสถานะการจัดเก็บภาษีของคุณ หากสินทรัพย์ต่างประเทศของคุณต่ำกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำคุณจะไม่ต้องยื่นรายงานสำหรับปีภาษีที่เป็นปัญหา
ฉันต้องทำอย่างไรเพื่อปฏิบัติตามกฎหมายต่อต้านการฟอกเงิน
แม้ว่าธุรกิจของคุณไม่ใช่ธนาคารคุณอาจตกเป็นเหยื่อของโครงการฟอกเงิน
หากธุรกิจของคุณอาจมีจำนวนการทำธุรกรรมที่ใหญ่ (จากการขายอุปกรณ์หรือการทำธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์) หรือถ้าคุณทำธุรกิจเป็น จำนวนมากด้วยเงินสด (เช่นร้านอาหาร) คุณควรตระหนักถึงเงินที่มาจากธุรกิจของคุณ หลักการนี้ในอุตสาหกรรมการธนาคารเรียกว่า "รู้จักลูกค้าของคุณ"
โดยเฉพาะอย่างยิ่งกฎหมายของรัฐบาลกลางกำหนดให้คุณต้องรายงานการทำธุรกรรมเงินสดจำนวนมากใด ๆ ที่เกิน 10,000 ดอลลาร์แก่ IRS มีแบบฟอร์มเฉพาะคุณจะต้องใช้เพื่อรายงานการทำธุรกรรมเหล่านี้ - แบบฟอร์ม 8300 หมายเหตุว่านี่เป็นธุรกรรมเงินสดซึ่งไม่สามารถใช้ได้ผ่านทางระบบการเงิน