การแปลงทรัพยากรเป็นกระแสเงินสด

คุณคำนวณวงจรการแปลงเงินสดอย่างไร?

วัฏจักรการแปลงเงินสดเป็นหนึ่งในเมตริกที่สำคัญที่สุดที่เจ้าของธุรกิจควรคำนวณเมื่อดำเนิน การวิเคราะห์กระแสเงินสด ของ บริษัท สิ่งอื่น ๆ ที่เท่าเทียมกันจะดีกว่าถ้ามีรอบการแปลงเป็นเงินสดสั้นกว่าระยะเวลาที่ยาวนานกว่า เป็นตัวชี้วัดสภาพคล่องของ บริษัท ของคุณ แต่ก็มีมากกว่านั้น

รอบการแปลงเงินสด

วัฏจักรการแปลงเงินสด (CCC) เป็นกระบวนการหรือวงจรที่ บริษัท ซื้อสินค้าคงคลังขายสินค้าคงคลังเป็นเครดิตลูกหนี้และรวบรวม บัญชีลูกหนี้ หรือเปลี่ยนเป็นเงินสด

บริษัท ต้องการเงินสดเพื่อชำระค่าตั๋วเงินเอง วัฏจักรการแปลงเงินสดจะดูที่เวลาที่เชื่อมโยงกับการแปลงสินค้าคงคลังและลูกหนี้เป็นเงินสดตลอดจนระยะเวลาที่ บริษัท จะได้รับชำระค่าใช้จ่ายโดยไม่ต้องเสียค่าปรับใด ๆ

เจ้าของธุรกิจต้องคำนวณวัฏจักรการแปลงเป็นเงินสด บอกให้เจ้าของทราบจำนวนวันที่ว่าเงินสดหรือทุนอยู่ในกระบวนการทางธุรกิจของ บริษัท วัฏจักรการแปลงเงินสดเป็นตัวชี้วัดประสิทธิภาพของ เงินทุนหมุนเวียน

การคำนวณรอบการหมุนเวียนเงินสดของ บริษัท

การคำนวณวัฏจักรของรอบการแปลงเป็นเงินสดประกอบด้วยสามส่วน ได้แก่ สินค้าคงเหลือลูกหนี้และเจ้าหนี้ ในการคำนวณรอบการแปลงเป็นเงินสดขั้นแรกคุณต้องคำนวณ ระยะเวลา การแปลง สำหรับพื้นที่โฆษณา และลูกหนี้และระยะเวลาการเลื่อนการชำระเงิน

ระยะเวลาการแปลงสินค้าคงคลังคือระยะเวลาเฉลี่ยในการแปลงสินค้าคงคลังเป็นสินค้าสำเร็จรูปและขายสินค้าเหล่านั้น

นี่คือสูตร:

ระยะเวลาการแปลงสินค้าคงคลัง = พื้นที่โฆษณา / การขายต่อวัน = # วัน

ระยะเวลาเก็บหนี้เรียกอีกชื่อว่า Days Sales Outstanding (DSO) หรือ Average Collection Period ยังระบุเป็นจำนวนวัน นี่คือสูตร:

ระยะเวลาเก็บหนี้ (DSO) = ลูกหนี้ / ยอดขาย / 365 = # วัน

ระยะเวลาการชำระบัญชีของ Payables คือระยะเวลาเฉลี่ยระหว่างเวลาที่ บริษัท ซื้อวัสดุวัสดุและแรงงานจากซัพพลายเออร์ในบัญชีเจ้าหนี้และเมื่อจ่ายสำหรับพวกเขา นี่คือสูตร:

เจ้าหนี้การผ่อนผันระยะเวลา = เจ้าหนี้ / ต้นทุนขาย / 365 = # วัน

จากข้อมูล งบการเงิน และ งบกำไรขาดทุน ทั้ง 3 สูตร นี้ เราได้ข้อมูลที่จำเป็นในการคำนวณวัฏจักรการแปลงเงินสด นี่คือการคำนวณ:

รอบการแปลงเงินสด (CCC) = ระยะเวลาการแปลงสินค้าคงคลัง + ระยะเวลาเก็บหนี้ลูกหนี้ - ระยะเวลาการชำระบัญชีเจ้าหนี้

เป็นหลักแสดงให้เห็นเจ้าของธุรกิจหรือผู้จัดการทางการเงินระยะเวลาที่เงินดอลลาร์จะเชื่อมโยงขึ้น

การจัดการวงจรการแปลงเงินสดตามความต้องการของคุณ

ธุรกิจรู้ได้อย่างรวดเร็วว่าสามารถจัดการวงจรการแปลงเงินสดเพื่อประโยชน์ของตนได้ สิ่งที่คุณต้องการทำคือการ ตัด วงจรการแปลงเงินสดให้ สั้นลง เพื่อไม่ให้เงินของคุณถูกผูกไว้ในกระบวนการผลิตนานเกินความจำเป็น คุณสามารถลดรอบการแปลงเงินสดด้วยการลดระยะเวลาการแปลงพื้นที่โฆษณาและระยะเวลาเก็บหนี้ คุณทำแบบนั้นได้อย่างไร?

พยายามเร่งกระบวนการผลิตด้วยการประมวลผลและขายสินค้าได้เร็วขึ้นและเพิ่มความเร็วในการเก็บลูกหนี้

เกี่ยวกับเจ้าหนี้ชะลอการชำระเงินของคุณ แต่ไม่ต้องเสียค่าบริการล่าช้า การตัดทอนวัฏจักรการแปลงเงินสดจะทำให้ บริษัท มีเงินทุนหมุนเวียนเพิ่มขึ้น