การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงินเสนอข้อมูลเชิงลึกที่มีค่า

เครื่องมือวิเคราะห์ทางการเงินที่มีประสิทธิภาพสำหรับธุรกิจของคุณ

อัตราส่วนทางการเงิน เป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์ซึ่งช่วยให้ บริษัท และนักลงทุนวิเคราะห์และเปรียบเทียบความสัมพันธ์ระหว่างข้อมูลทางการเงินที่แตกต่างกันในประวัติศาสตร์ของแต่ละ บริษัท อุตสาหกรรมหรือภาคธุรกิจทั้งหมด ตัวเลขที่นำมาจาก งบกำไรขาดทุน งบดุล และงบกระแสเงินสดของ บริษัท ช่วยให้นักวิเคราะห์สามารถคำนวณอัตราส่วนทางการเงินหลายประเภทสำหรับข้อมูลทางธุรกิจและข้อมูลต่างๆได้

เครื่องมือ Business Insight

การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน สามารถให้ข้อมูลที่มีความหมายเกี่ยวกับผลการดำเนินงานของ บริษัท แก่ผู้บริหารของ บริษัท และนักลงทุนภายนอกได้ การคำนวณอัตราส่วนค่อนข้างง่าย การทำความเข้าใจและการตีความสิ่งที่พวกเขาพูดเกี่ยวกับสถานะทางการเงินของ บริษัท จะต้องใช้เวลาอีกสักหน่อย อัตราส่วนเป็นเครื่องมือเปรียบเทียบในการวิเคราะห์ สภาพคล่องความ สามารถในการทำกำไร หนี้สิน และ การจัดการสินทรัพย์ภาย ใต้หมวดหมู่อื่น ๆ ซึ่งเป็นประโยชน์ในการวิเคราะห์งบการเงินทั้งหมด

บริษัท มักเริ่มต้นด้วยอัตราส่วนทางอุตสาหกรรมและข้อมูลจากงบการเงินที่ผ่านมาของตนเองเพื่อสร้างพื้นฐานในการเปรียบเทียบอัตราส่วน นักวิเคราะห์เปรียบเทียบอัตราส่วนสำหรับ บริษัท ที่ระบุกับอัตราส่วนของ บริษัท อื่นในอุตสาหกรรมเดียวกันและเทียบกับไตรมาสก่อนหน้าหรือปีที่ผ่านมาของข้อมูลทางประวัติศาสตร์ของ บริษัท

การวิเคราะห์และเปรียบเทียบอัตราส่วนทางการเงินที่ถูกต้องจะช่วยให้ บริษัท ต่างๆสามารถทำความเข้าใจเกี่ยวกับฐานะการเงินของตนเพื่อให้สามารถปรับปรุงทางการเงินที่จำเป็นเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพทางการเงินได้

อัตราส่วนใดที่นิยมใช้มากที่สุด?

เมื่อเลือกอัตราส่วนในการทำงานกับ บริษัท ต่างๆจะใช้อัตราส่วนมาตรฐานหลาย ๆ อย่างบ่อยที่สุด (หนี้สินหมุนเวียน / สินทรัพย์รวม) อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียน (สินทรัพย์หมุนเวียน / หนี้สินหมุนเวียน) อัตราส่วนสภาพ คล่องหรือหนี้สินหมุนเวียน (สินทรัพย์หมุนเวียน - สินค้าคงคลัง) หนี้สิน หมุนเวียน สินค้าและสินค้าคงคลังเฉลี่ย) และ บริษัท มหาชนซึ่งเป็นอัตราส่วนราคาต่อกำไร (ราคาหุ้น / กำไรต่อหุ้น) และอื่น ๆ

การคำนวณอัตราส่วนหนึ่งไม่ได้ให้ข้อมูลมากนักในตัวเอง ตัวอย่างเช่นหากอัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์ของ บริษัท สำหรับช่วงเวลาหนึ่ง (สมมติปี) คือ 50 เปอร์เซ็นต์ซึ่งไม่ได้บอกเล่าเรื่องราวที่มีประโยชน์เว้นแต่ผู้บริหารจะเปรียบเทียบกับงวดก่อน ๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมีการชำระหนี้ต่อสินทรัพย์ อัตราส่วนเพียงร้อยละ 25 ในอดีต ในภาพจำลองนี้อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์บ่งชี้ว่า 50% ของสินทรัพย์ของ บริษัท เป็นแหล่งเงินกู้ นักวิเคราะห์จะไม่ทราบว่าเป็นการดีหรือไม่ดีเว้นเสียแต่ว่าจะเปรียบเทียบเป็นอัตราส่วนเดียวกันกับประวัติของ บริษัท ก่อนหน้านี้หรือคู่แข่งของ บริษัท

การวิเคราะห์แนวโน้มของ บริษัท ภายใน

บริษัท ที่จัดตั้งขึ้นมักจะมี งบดุล และข้อมูลงบกำไรขาดทุนหลายปีในการทำงานร่วมกับการวิเคราะห์อัตราส่วน การคำนวณอัตราส่วนทางการเงินในช่วงหลาย ๆ ไตรมาสไม่ว่าจะเป็นรายไตรมาสหรือรายปีจะช่วยติดตามแนวโน้มที่เป็นประโยชน์ในผลการดำเนินงานของ บริษัท

การวิเคราะห์อุตสาหกรรมภายนอก

เช่นเดียวกับการวิเคราะห์แนวโน้มภายในคือการวิเคราะห์อุตสาหกรรม เป็นประโยชน์ที่จะเข้าใจประสิทธิภาพโดยเฉลี่ยของอุตสาหกรรมของ บริษัท เมื่อเวลาผ่านไปเมื่อเทียบกับ บริษัท แต่ละแห่ง ตัวอย่างเช่นหากอัตราส่วนเฉลี่ยของอุตสาหกรรมแตกต่างจากผลลัพธ์ของ บริษัท โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากพวกเขาดีขึ้นการจัดการของ บริษัท จะได้รับประโยชน์จากการตรวจสอบสาเหตุและอาจดำเนินการเพื่อปรับปรุงผลลัพธ์ทางการเงิน

การวัดผลกับคู่แข่ง

บริษัท มักจะเปรียบเทียบอัตราส่วนของ บริษัท กับ บริษัท คู่แข่ง หลังจากรวบรวมข้อมูลอัตราส่วนจากคู่แข่งที่เป็นที่รู้จักและ บริษัท ที่คล้ายคลึงกันในอุตสาหกรรมเดียวกันการวิเคราะห์ผลการดำเนินงานของ บริษัท ในด้านความสัมพันธ์กับคู่แข่งสามารถลดผลประโยชน์ข้อดีจุดแข็งหรือจุดอ่อนของ บริษัท ที่อาจมีและปรับปรุงการวางแผนเชิงกลยุทธ์