คำถามทั่วไปเกี่ยวกับการเตรียมและการยื่นภาษีธุรกิจ
การเตรียมภาษีธุรกิจหมายถึงการมีคำตอบทั้งหมดและการทำงานผ่านกระบวนการนี้ หากคุณทำงานผ่านคำถามเหล่านี้คุณสามารถทำให้รอยย่นเรียบขึ้นและทำงานได้เร็วขึ้น
01 - แบบฟอร์มใดที่ฉันใช้สำหรับภาษี busines?
แบบฟอร์มที่คุณใช้ในการจัดเก็บภาษีธุรกิจขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจของคุณ:
- หากธุรกิจของคุณเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวหรือ บริษัท ที่เป็นสมาชิกรายเดียวโปรดเตรียมและยื่น ตาราง C และเพิ่มลงในเอกสารคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณ
- หากธุรกิจของคุณเป็น พาร์ทเนอร์หรือสมาชิกหลายราย คุณจะต้องยื่นเรื่องคืนหุ้นส่วน (แบบฟอร์ม 1065) และกำหนดการ K-1 สำหรับสมาชิกแต่ละรายหรือสมาชิก LLC
- สำหรับ บริษัท S ให้ใช้ แบบฟอร์ม 1120-S
- สำหรับ บริษัท ให้ใช้ แบบฟอร์ม 1120
สำหรับภาษีธุรกิจที่ต้องชำระผ่านการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณคุณจะต้องกรอก SE กำหนดการภาษีสำหรับการจ้างงานด้วยตนเอง
02 - เมื่อไหร่ที่ภาษีธุรกิจของฉันจะครบกำหนด?
การเปลี่ยนแปลงในวันครบกำหนดสำหรับภาษีนิติบุคคลและห้างหุ้นส่วนมีผลกับปีภาษี 2017 (ยื่นในปี 2561):
ภาษีนิติบุคคล จะครบกำหนดสี่เดือนครึ่งหลังจากสิ้นปีบัญชีของ บริษัท สำหรับ บริษัท สิ้นปี C ทั้งหมด ณ วันที่ 31 ธันวาคมและสำหรับ บริษัท การคืนภาษีจะครบกำหนดใน วันที่ 17 เมษายน
การ คืน ภาษีของห้างหุ้นส่วนและ บริษัท S จะครบกำหนดใน วันที่ 15 มีนาคม ซึ่งรวมถึงการยื่นเป็นสมาชิกของหลาย ๆ แอ็พพลิเคชัน LLC
เจ้าของธุรกิจ แต่เพียงผู้เดียวและธุรกิจเดียวในกลุ่ม LLC ที่ ยื่นแบบกำหนดตาราง C พร้อมกับคืนภาษีส่วนบุคคลของพวกเขา - วันที่ครบกำหนดคือ วันที่ 17 เมษายน
อ่านบทความฉบับสมบูรณ์ เพื่อดูวันที่ที่ระบุสำหรับวันที่ที่ระบุของปีภาษีนี้ หากวันที่ครบกำหนดตรงกับวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดวันที่ครบกำหนดชำระภาษีสำหรับปีคือวันทำการถัดไป วันที่ในปีนี้แสดงการปรับเปลี่ยนใด ๆ
03 - ฉันจำเป็นต้องมีข้อมูลอะไรบ้างในการยื่นภาษีธุรกิจของฉัน?
สำหรับการจัดเก็บภาษีสำหรับทุกประเภทธุรกิจการคำนวณที่สำคัญที่สุดที่คุณต้องการคือรายได้สุทธิทางธุรกิจในงบกำไรขาดทุน (งบรายได้) และงบดุล นอกจากนี้คุณยังจำเป็นต้องมีระเบียนสำหรับการหักเงินและการซื้อสินทรัพย์ทางธุรกิจเช่นยานพาหนะและอุปกรณ์ นี่คือข้อมูลที่คุณต้องการขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจของคุณ:
- การคืนภาษีธุรกิจขนาดเล็กใน ตาราง C
- ความร่วมมือหรือสมาชิกหลายคน
- คอร์ปอเรชั่นและ บริษัท S
04 - ฉันจำเป็นต้องรู้อะไรเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงภาษีบ้าง
บทความนี้จะอธิบายถึงอัตราไมล์สะสมของธุรกิจที่บังคับใช้การเปลี่ยนแปลงการรักษาภาษีกำไรและการเปลี่ยนแปลงค่าเสื่อมราคา บุคคลที่ทำงานด้วยตนเอง (ไม่ใช่พนักงานหรือเจ้าของกิจการของ บริษัท ) สามารถหักค่ารักษาพยาบาลสำหรับตัวเองและครอบครัวได้
05 - ฉันจะคำนวณต้นทุนสินค้าที่ขายในตาราง C ได้อย่างไร?
ต้นทุนขาย เป็นค่าที่สำคัญสำหรับธุรกิจที่ผลิตหรือขายสินค้าเนื่องจากผลการคำนวณนี้มีผลกระทบต่อรายได้สุทธิของธุรกิจ คำนวณต้นทุนขาย (COGS):
- เริ่มต้นต้นทุนพื้นที่โฆษณา
- บวกต้นทุนของสินค้าคงคลังเพิ่มเติมที่ผลิตหรือซื้อในระหว่างปี
- ลบต้นทุนของสินค้าคงคลังที่สิ้นสุด
- เท่ากับต้นทุนขาย
06 - ฉันสามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้อย่างไร?
เกือบทุกค่าใช้จ่ายที่ถูกต้องตามกฎหมายสามารถหักออกได้ แต่สำหรับค่าใช้จ่ายบางอย่างอาจมีการ จำกัด จำนวนเงินที่สามารถหักได้และค่าใช้จ่ายบางส่วนจะไม่ถือเป็นรายการหักทางภาษีธุรกิจ อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักภาษีธุรกิจจาก A ถึง Z เพื่อดูว่าคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายใดได้บ้าง
คุณอาจต้องการตรวจสอบบทความนี้เกี่ยวกับ ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่คุณไม่สามารถหักได้
07 - ฉันจะยื่นภาษีธุรกิจของฉันได้อย่างไร?
วิธีที่ดีที่สุดในการยื่นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางทางออนไลน์คือการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ทั้งผ่านทางผู้จัดเตรียมภาษีหรือโดยใช้ซอฟต์แวร์เตรียมภาษี ระบบ E-file ประกอบด้วยสองวิธีในการจ่ายเงินและการจัดเก็บแบบอีเลคทรอนิคส์สองประเภทขึ้นอยู่กับชนิดของแบบฟอร์มที่ยื่น นอกจากนี้คุณยังสามารถ e-file และชำระเงินโดยใช้บัตรเดบิตหรือบัตรเครดิต
08 - ถ้าฉันไม่สามารถจ่ายค่าภาษีได้ในตอนนี้?
คุณต้องชำระภาษีธุรกิจของคุณภายในวันที่ถึงกำหนดแม้ว่าคุณจะยื่นใบสมัครเพิ่มเติม หากคุณไม่สามารถจ่ายภาษีได้ภายในวันที่นี้จะมีการกำหนดบทลงโทษและดอกเบี้ย แต่ IRS มีตัวเลือกการชำระเงินล่าช้าบางส่วน:
- คุณอาจได้รับการขยายระยะสั้น (120 วัน) แต่ดอกเบี้ยและบทลงโทษจะยังคงใช้อยู่
- คุณอาจสามารถจ่ายเงินตามแผนผ่อนชำระหรือ
- คุณอาจสามารถชำระเงินด้วยบัตรเครดิตหรือบัตรเดบิตโดยมีค่าธรรมเนียม
09 - ฉันต้องยื่นหากฉันไม่ได้เป็นหนี้ภาษีธุรกิจหรือไม่?
ใช่ทุกธุรกิจต้องเตรียมและยื่นแบบภาษีธุรกิจแม้ว่าธุรกิจจะไม่มีผลกำไรในปีก็ตาม ธุรกิจที่ยื่นในตาราง C รวมถึงข้อมูลภาษีธุรกิจพร้อมกับการคืนภาษีส่วนบุคคลและอาจมีเครดิตจากธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับภาษีส่วนบุคคลของคุณ
10 - สิ่งที่เกี่ยวกับภาษีการจ้างงานตนเอง? ฉันจะจ่ายภาษีการจ้างงานด้วยตนเองได้อย่างไร?
หากคุณเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวหุ้นส่วนหรือสมาชิกของ LLC คุณต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเอง (ภาษีประกันสังคมและ Medicare) นอกเหนือจากภาษีเงินได้ธุรกิจ บทความนี้กล่าวถึงคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีการจ้างงานด้วยตนเองรวมถึงวิธีการคำนวณและจ่ายภาษีเหล่านี้