8 เคล็ดลับการวางแผนภาษีธุรกิจยอดเยี่ยมประจำปี

01 - ขั้นตอนที่หนึ่ง - เวลารายได้และค่าใช้จ่าย

เมื่อถึงสิ้นปีภาษีธุรกิจของคุณคุณอาจมีทางเลือกในการรับรายได้ในปีนี้หรือปีหน้า หากคุณสามารถรับรายได้ในปีที่มี กำไร ต่ำกว่าคุณอาจสามารถลดภาษีของคุณได้

ตัวอย่างเช่นถ้าในปีนี้คุณจะขาดทุน แต่คุณรู้ว่าคุณจะมีกำไรในปีหน้าคุณอาจต้องการกระตุ้นให้ลูกค้าจ่ายเงินให้คุณในปีนี้เมื่อผลกำไรของคุณลดลง ถ้าคุณคิดว่ากำไรของคุณจะลดลงในปีหน้าให้ลองย้ายการชำระเงินจากลูกค้าในปีหน้า นี่เป็นเรื่องยุ่งยากเพราะคุณไม่รู้จริงๆว่าจะเกิดอะไรขึ้นในปีหน้า แต่ควรปรึกษาหารือกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ

ค่ากำหนดเวลา
เมื่อพิจารณาว่าจะหักค่าใช้จ่ายในปีนี้หรือปีหน้าหรือไม่นี่เป็นประเด็นที่ต้องคำนึงถึงสามประการ:

• หักค่าใช้จ่ายในปีที่กำไรของคุณสูงกว่า ส่งผลให้กำไรลดลงในปีนั้น
• หักค่าใช้จ่ายในปีที่หักจำนวนเงินที่สูงกว่า การหักเงินบางส่วนเปลี่ยนจากปีต่อปี การเรียนรู้เกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้สามารถช่วยให้คุณประหยัดเงินโดยการให้คุณหักเงินเมื่อมีค่าสูงกว่า
• หักค่าใช้จ่ายในปีที่อัตราภาษีสูงกว่า หากคุณรู้ว่าอัตราภาษีธุรกิจจะเพิ่มขึ้นในปีหน้าให้หักค่าใช้จ่ายในปีหน้าเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปีนั้น

หลักการของการจับเวลารายได้และการหักเงินค่าใช้จ่ายหากทำอย่างรอบคอบและด้วยความช่วยเหลือของที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณควรลด ภาษีธุรกิจ ของคุณ

02 - ประหยัดภาษีโดยการสต็อคและการจ่ายล่วงหน้า

ดังที่ได้กล่าวไว้ในขั้นตอนที่หนึ่งคุณสามารถเพิ่มค่าใช้จ่าย (และกำไรลดลง) โดยการสต็อคสินค้าและวัสดุสิ้นเปลืองและค่าใช้จ่ายก่อนจ่าย หากคุณมีเงินสดอยู่รอบ ๆ หรือใช้วงเงินเครดิตหรือบัตรเครดิตทางธุรกิจเพื่อซื้อสินค้าได้อย่างสมเหตุสมผล ตัวอย่างเช่น:

ตุน

• ดูอุปกรณ์สำนักงานและกระดาษสำเนาของคุณและเติมเต็มในปริมาณที่เหมาะสม
  
• หากคุณมีวัสดุสิ้นเปลืองที่คุณใช้เป็นประจำในโรงงานคลังสินค้าหรือในที่ทำงานของคุณให้เก็บไว้ในสิ่งเหล่านี้ด้วย

Pre-Pay

• ประกันภัยก่อนจ่ายเงินเช่นประกันธุรกิจของคุณหรือการประกันภัยเฉพาะสำหรับประเภทธุรกิจของคุณ (เช่นการประกันการทุจริตเป็นต้น)
  
• จ่ายล่วงหน้าค่าเช่าหรือจำนองของคุณ หากคุณชำระล่วงหน้าจำนองให้แน่ใจว่าคุณกำลังวาดลงหลักไม่เพียง แต่จ่ายดอกเบี้ยเพิ่มเติม
  
• ชำระเงินล่วงหน้าสำหรับการสมัครรับข้อมูลสำหรับวารสารระดับมืออาชีพหรือแผนกต้อนรับส่วนหน้าในสำนักงานของคุณ

ตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าเงินฝากออมทรัพย์จะลดรายได้ของคุณ

03 - ประหยัดภาษีโดยการจัดทำแผน 401k สำหรับพนักงาน

หาก บริษัท ของคุณมีผลกำไรในปีนี้และคุณมีเงินสดส่วนเกินคุณสามารถประหยัดภาษีโดยการตั้งค่า 401 (k) หรือ Safe Harbor 401 (k) สำหรับตัวคุณเองและพนักงานของคุณ แม้ว่าคุณจะมี กรรมสิทธิ์ แต่เพียงผู้เดียว คุณยังคงสามารถใช้ 401 (k) เพื่อกันเงินเพื่อการเกษียณอายุและประหยัดภาษีธุรกิจได้ ในความเป็นจริงกระบวนการนี้ง่ายขึ้นโดยไม่มีพนักงานเนื่องจากมีกฎน้อยลง

ประโยชน์ทางภาษีของแผน 401 (k):

• คุณสามารถเรียกร้องเครดิตภาษีสำหรับธุรกิจของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายในการติดตั้งและบริหารแผน 401k ได้สูงสุด 500 เหรียญต่อปีสำหรับแผนสามปีแรกที่มีอยู่
  
• จำนวนเงินที่คุณตั้งไว้นอกเหนือจากธุรกิจของคุณสำหรับตัวคุณเองและพนักงานจะถูกหักออกเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ (ขึ้นอยู่กับขีด จำกัด ที่ระบุ)
  
• พนักงานแต่ละคนได้รับเงินจำนวนนี้ - รอการตัดบัญชีหากพวกเขาวางไว้ในแผนการที่มีคุณภาพ; เงินไม่ต้องเสียภาษีจนกว่าจะมีการนำออก

หากคุณวางแผนก่อนสิ้นปีภาษีนี้เงินฝากออมทรัพย์ที่อาจเกิดขึ้นของคุณอาจมากกว่าการจ่ายเงินสำหรับค่าใช้จ่ายในการจัดทำแผนและเงินสนับสนุน

04 - ตัดหนี้สูญให้ประหยัดภาษี

หนี้สูญ (ไม่สามารถเรียกชำระได้) สามารถตัดจำหน่ายได้ก่อนสิ้นปีและสามารถนำหนี้สินที่ไม่ได้เรียกเก็บเพื่อลดผลกำไรได้ นี่คือขั้นตอนการทำงาน:

1. ในระหว่างปีคุณมีบัญชีลูกหนี้ที่คุณเก็บรวบรวม ... และลูกหนี้บางรายที่คุณมีปัญหาในการจัดเก็บภาษี
   
2. เมื่อสิ้นปีให้เรียกใช้ รายงาน ระยะเวลา บัญชีลูกหนี้ เพื่อดูว่าใครไม่ได้ชำระเงินให้คุณเป็นเวลานาน
   
3. หากลูกค้าไม่ได้ใช้งานหรือหยุดจ่ายเงินคุณอาจสามารถตัดยอดดุลของลูกค้ารายนี้ออกจากยอดขายรวมเพื่อลดรายได้ของคุณได้
   
4. เพิ่ม หนี้สูญ ทั้งหมดที่คุณต้องการตัดบัญชี ให้แน่ใจว่าคุณต้องการจะ ตัด หนี้เหล่านี้ ออก หากคุณได้รับเงินจากลูกค้าในภายหลังคุณจะต้องตัดบัญชีกลับและประกาศการชำระเงินเป็นรายได้ ตรวจสอบรายการกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ

05 - เขียนปิดและเขียนลงอุปกรณ์และสินค้าคงคลังล้าสมัยสามารถประหยัดภาษี

เครื่องมือที่ล้าสมัย ชำรุดหรือไร้ค่าสามารถนำออกจากบัญชีของคุณเพื่อเพิ่มค่าใช้จ่ายและลดภาระภาษีของคุณ นี่คือขั้นตอนการทำงาน:

• คุณควรมีรายการอุปกรณ์ทั้งหมดใน บริษัท ของคุณรวมทั้งอุปกรณ์สำนักงานและอุปกรณ์ใด ๆ ที่คุณใช้ในการทำผลิตภัณฑ์ (1) ล้าสมัย (ล้าสมัย), (2) ไร้ค่า, เสียหายเกินกว่าที่ซ่อมแซมหรือ (3) เสียหาย แต่ยังใช้งานได้
  
• สำหรับรายการที่ล้าสมัยหรือไม่มีค่าแสดงรายการค่าอุปกรณ์ทั้งหมดสำหรับ การตัดจำหน่าย
• สำหรับรายการที่เสียหาย แต่ยังใช้งานได้ให้ระบุการลดค่าสำหรับ การตัด จำหน่าย ตัวอย่างเช่นหากคุณมีคอมพิวเตอร์ที่คุณซื้อมา 2,000 เหรียญและนั่งอยู่ในห้องหลังเนื่องจากคุณซื้อคอมพิวเตอร์เครื่องใหม่คุณสามารถซื้อราคาซื้อ 2,000 เหรียญได้เต็มรูปแบบเนื่องจากคอมพิวเตอร์ล้าสมัย หากชิ้นส่วนของอุปกรณ์ราคาใหม่ 1,000 บาทและคุณรู้สึกว่ามูลค่าของมันน้อยกว่า 300 เหรียญเนื่องจากความเสียหายคุณสามารถระบุรายได้ 300 เหรียญเป็นค่าใช้จ่ายลดมูลค่าตามบัญชีเป็น 700 เหรียญ
  
• ยอดรวมของการตัดจำหน่ายและการตัดหนี้สูญทั้งหมดนี้สามารถนำมาเป็นค่าใช้จ่ายในการคืนภาษีของคุณได้ สินทรัพย์จะลดลงในมูลค่า

06 - ให้โบนัสพนักงานหรือของขวัญ - ลดภาษีธุรกิจของคุณ

สิ้นปีเป็นเวลาปกติที่จะจ่ายโบนัสให้กับพนักงานหรือมอบของขวัญและปาร์ตี้ นอกเหนือจากการได้รับการหักภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายเหล่านี้แล้วคุณยังได้รับ ความนิยม จากพนักงานโดยเฉพาะช่วงวันหยุด

โบนัสพนักงาน / เจ้าของเป็นค่าใช้จ่ายและสามารถหักออกได้ในบางกรณี ตัวอย่างเช่น:

• S บริษัท สามารถหักโบนัสสำหรับ ผู้ถือหุ้น และเจ้าของตราบใดที่พวกเขาเป็นเจ้าของหุ้นของพวกเขาในขณะที่โบนัสจะได้รับเงิน
  
• บริษัท C สามารถหักได้เฉพาะโบนัสสำหรับผู้ถือหุ้น / เจ้าของที่มีสัดส่วนการถือครองร้อยละ 50 ขึ้นไปในขณะที่โบนัสจ่าย

โบนัสสำหรับพนักงานทุกประเภทเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักล้างได้ แต่โบนัสสำหรับ เจ้าของกิจการ คู่ค้า และสมาชิกของ บริษัทจำกัด (LLCs) จะไม่สามารถหักลดหย่อนได้เนื่องจากเจ้าของ / คู่ค้า / สมาชิกจะได้รับการพิจารณาโดย IRS ให้ทำธุรกิจอิสระ นี่คือสถานการณ์หนึ่งที่การมี บริษัท และการเป็นพนักงานของ บริษัท ดังกล่าวอาจส่งผลให้เกิดการหักภาษีมากขึ้น

ของขวัญวันหยุดและงานปาร์ตี้วันหยุดอาจมีการหักค่าใช้จ่ายตราบเท่าที่ไม่ได้เป็นประจำหรือได้รับบ่อยครั้งและเพื่อวัตถุประสงค์ในการส่งเสริมความปรารถนาดี

อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับ ของขวัญรางวัลรางวัลและภาษี

07 - การออมภาษีด้วยการหักค่าเสื่อมราคาโบนัสและส่วนที่หัก 179

กฎหมายล่าสุดนับตั้งแต่ปีพศ. 2551 ได้เพิ่ม การคิดค่าเสื่อมราคาที่รวดเร็วลง บนอุปกรณ์ทางธุรกิจบางประเภทเพื่อสนับสนุนการลงทุนทางธุรกิจโดยช่วยให้ธุรกิจสามารถใช้ประโยชน์จากการประหยัดภาษีได้โดย บทบัญญัติเหล่านี้ช่วยให้คุณสามารถจ่ายค่าอุปกรณ์ทางธุรกิจที่ซื้อในปีนี้ให้มากขึ้นเพื่อลดหย่อนภาษีได้มากขึ้น

ค่าเสื่อมราคาโบนัส
การตั้งค่าเสื่อมราคาโบนัส ช่วยให้ธุรกิจสามารถลดค่าเสื่อมราคาได้ร้อยละ 50 ของเกณฑ์ที่ปรับปรุงแล้วของทรัพย์สินที่ผ่านการรับรองบางอย่างในระหว่างปีที่มีการให้บริการ คุณควรทราบว่าบางรัฐแก้ไขหรือปฏิเสธค่าเสื่อมราคาโบนัส ตรวจสอบกับ แผนกสรรพากรของรัฐ เพื่อดูว่าบทบัญญัติอยู่ในสถานะของคุณอย่างไร

ส่วนที่ 179 ค่าเสื่อมราคา
รูปแบบอื่นของการคิดค่าเสื่อมราคาเร่งด่วนเกี่ยวข้องกับทรัพย์สิน ตามมาตรา 179

หากคุณกำลังพิจารณาซื้ออุปกรณ์คุณอาจต้องการพูดคุยกับที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อดูว่าจะเป็นการย้ายภาษีที่ดีสำหรับคุณที่จะซื้อในปีนี้แทนที่จะเป็นปีถัดไปหรือไม่

08 - ประหยัดภาษีโดยการซื้อยานพาหนะและสถานที่ให้บริการที่ประหยัดพลังงาน

พระราชบัญญัติเสถียรภาพทางเศรษฐกิจในปีพ. ศ. 2551 (ที่รู้จักกันดีในนาม "bailout") ได้แก่ ความต่อเนื่องของการลดหย่อนภาษีสำหรับผู้บริโภคและธุรกิจในการใช้มาตรการประหยัดพลังงาน แม้ว่าส่วนใหญ่ของมาตรการเหล่านี้มีไว้สำหรับสาธารณูปโภคและธุรกิจผลิตเชื้อเพลิงบางส่วนใช้กับธุรกิจทั่วไปอื่น ๆ "ไปสีเขียว" อาจช่วยให้ธุรกิจของคุณมีการประหยัดภาษีได้บ้าง ตัวอย่างเช่นนี่คือข้อบัญญัติที่อาจเป็นประโยชน์สำหรับธุรกิจของคุณ: [/ p [

สถานที่ให้บริการที่มีประสิทธิภาพ
คุณสมบัติประหยัดพลังงานที่ติดตั้งในอาคารพาณิชย์การประหยัดพลังงานต้องทำได้โดยการลดต้นทุนด้านพลังงานและพลังงานสำหรับระบบ HVAC น้ำร้อนและระบบแสงสว่างภายในอาคาร จำนวนเงินที่สามารถหักลดหย่อนได้ถึง 1.80 เหรียญต่อตารางฟุตของพื้นที่อาคารสำหรับอาคารที่บรรลุเป้าหมายการประหยัดพลังงาน 50% ใช้ได้จนถึง 31 ธันวาคม 2013 IRS ยังได้ออกประกาศให้รายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักเงินสำหรับเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เชิงพาณิชย์สำหรับมาตรการด้านการประหยัดพลังงาน

ยานยนต์และลูกผสมทดแทน
IRS ยังคงให้ข้อมูลเกี่ยวกับการประหยัดภาษีสำหรับการซื้อ ยานยนต์และรถยนต์ไฮบริด รายชื่อรถยนต์กำลังขยายตัวเนื่องจากผู้ผลิตรถยนต์รายอื่น ๆ มีไฮบริดในกลุ่มผู้เล่นตัวจริง คุณต้องเป็นผู้ซื้อต้นฉบับของรถคันนี้ แต่คุณจะได้รับเครดิตภาษีโดยตรง (ตรงข้ามกับการหักเงิน) ซึ่งหมายถึงการประหยัดภาษีมากขึ้น

09 - ข้อจำกัดความรับผิดชอบ

บทความนี้และข้อมูลในเว็บไซต์คู่มือนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นข้อมูลทั่วไปเท่านั้น ผู้เขียนไม่ได้เป็น CPA, ทนายความภาษีหรือ Enrolled Agent ปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อขอข้อมูลเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ