- ฉันต้องรายงานรายได้ทั้งหมด 1099 รายของฉันหรือไม่?
- ฉันจะได้รับการตรวจสอบถ้าธุรกิจของฉันไม่ทำกำไรหรือไม่?
- การหักภาษีธุรกิจจะ ทำให้การตรวจสอบเป็น อย่างไร
และอื่น ๆ. ต่อไปนี้เป็นคำถามที่ถามบ่อยเกี่ยวกับการตรวจสอบของ IRS และสถานการณ์ที่ IRS อาจตรวจสอบธุรกิจ:
1. ฉันควรจะหักพื้นที่ของธุรกิจในบ้านหรือไม่? ฉันได้ยิน IRS ดูอย่างใกล้ชิดที่หักนี้
ลด พื้นที่สำนักงานในบ้าน ได้กลายเป็นเรื่องง่ายที่จะได้รับโดยมี การคำนวณหักใหม่ จาก IRS
ยิ่งจำนวนเงินที่หักได้มากเท่าใด IRS ก็จะดูที่การคืนภาษี สิ่งที่พวกเขากำลังมองหาก็คือว่าคุณกำลังอ้างสิทธิ์ถูกต้องตามกฎหมายหรือไม่สำหรับพื้นที่ที่ใช้ "เป็นประจำและเฉพาะ" เพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจ
กรมสรรพากรสามารถ - และบางครั้ง - ไปที่บ้านของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณกำลังใช้พื้นที่สำนักงานของธุรกิจของคุณตามระเบียบของ IRS นั่นหมายความว่าไม่เคยใช้พื้นที่สำหรับธุรกิจ แต่อย่างใด การหักเงินได้รับการปฏิเสธสำหรับแม้แต่การใช้งานส่วนตัวปีละครั้ง ดูพื้นที่ของคุณเนื่องจาก IRS อาจดูที่นี่ เพื่อดูว่าคุณจะผ่านการทดสอบหรือไม่
อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับสิ่งที่ IRS กล่าวเกี่ยวกับการหักเงินจากโฮมออฟฟิศ
2. ฉันสามารถเรียกร้องค่า ใช้รถในธุรกิจได้ หรือไม่?
ใช่ แต่เคล็ดลับที่นี่ - เช่นเดียวกับการหักภาษีธุรกิจทั้งหมด - เพื่อให้สามารถพิสูจน์ได้ว่าการใช้งานทางธุรกิจนั้น คุณต้องมีประวัติที่ครบถ้วนถูกต้องและตรงตามเวลาสำหรับการขับขี่ธุรกิจทั้งหมด ไม่ได้มีการบันทึกไว้ในเดือนมกราคมปีที่ผ่านมา
และอย่าพยายามอ้างว่าคุณใช้รถ 100% เพื่อใช้ในธุรกิจ
อ่านข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับสิ่งที่ IRS กล่าวเกี่ยวกับการใช้รถของคุณในธุรกิจ
3. สามารถหักค่า อาหารและค่ารักษาความบันเทิงได้ เท่าไร? "มากเกินไป" คืออะไร
กรมสรรพากรในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาอนุญาตให้ใช้จ่ายอาหารและค่าใช้จ่ายบันเทิงได้เพียง 50% เท่านั้น
แต่แม้กระทั่งอย่าใช้มากเกินไปค่าใช้จ่ายเหล่านี้พยายามที่จะซ่อนค่าใช้จ่ายส่วนบุคคล เช่นเดียวกับรายการอื่น ๆ ในรายการนี้ยิ่งจำนวนเงินที่สูงกว่าเท่าใดความเสี่ยงที่ IRS จะเรียกว่า "ธงแดง" กับคุณ
อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายด้านความบันเทิงทางธุรกิจใน I RS Publication 463
4. ฉันมีความสูญเสียหลายปีในธุรกิจของฉัน นี่เป็นปัญหาหรือไม่?
นี่เป็นคำตอบที่ยากเพราะแต่ละกรณีมีความเป็นเอกลักษณ์ กรมสรรพากรมีแนวทางบางอย่างสำหรับสิ่งที่เรียกว่า " งานอดิเรกที่สูญเสีย " - พยายามเรียกร้องการหักเงินค่าใช้จ่ายทางธุรกิจสำหรับกิจกรรมที่เป็นงานอดิเรกจริงๆ กรมสรรพากรกล่าวว่า "
คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายงานอดิเรกโดยทั่วไปได้ แต่จะขึ้นอยู่กับรายได้งานอดิเรกเท่านั้น งานอดิเรกไม่ได้เป็นธุรกิจเพราะไม่ได้ดำเนินการเพื่อทำกำไร
IRS แสดงความคิดเห็นถึงปัจจัยหลายอย่างในการพิจารณาว่ากิจกรรมของคุณเป็นธุรกิจหรืองานอดิเรก ดูว่าคุณมีผลกำไรหรือไม่ในหลายปี IRS กล่าวว่า "การดำเนินการจะถือว่าเป็นผลกำไรหากทำกำไรได้อย่างน้อย 3 ใน 5 ปีที่ผ่านภาษีรวมถึงปีปัจจุบัน" แต่โปรดทราบว่ามีปัจจัยอื่น ๆ อีกหลายอย่างที่รวมถึง:
- ไม่ว่าคุณจะทำกิจกรรมนี้ในลักษณะที่เป็นธุรกิจ
- เวลาและความพยายามที่คุณใส่ลงไป
- ไม่ว่าคุณจะขึ้นอยู่กับรายได้นี้หรือไม่
- ว่าการสูญเสียอยู่นอกเหนือการควบคุมของคุณเช่นเดียวกับในระยะ เริ่มต้น
- คุณสามารถแสดงเจตนาเพื่อ ทำกำไรได้
การพยายามหักผลขาดทุนจากกิจกรรมงานอดิเรกใน ตาราง C อาจทำให้ IRS ดูอย่างใกล้ชิดยิ่งขึ้นเมื่อคุณกลับมา
5. รายได้ของฉัน 1099 ไม่ตรงกับรายได้จากการคืนภาษีของฉัน? ฉันจะทำอย่างไร?
คุณต้องรายงานรายได้จากธุรกิจทั้งหมดแม้ว่าคุณจะไม่ได้รับแบบฟอร์ม 1099-misc รายได้ 1099 ของคุณคือรายได้ที่คุณได้รับจากการทำงานให้กับคนอื่นในระหว่างปี รายได้ 1099 ของคุณอาจไม่รวมรายได้ทั้งหมดของคุณและคุณอาจไม่มีรายได้ 1099 ถ้าคุณได้รับเงินน้อยกว่า 600 ดอลลาร์โดยบุคคลเดียว
หนึ่งในการตรวจสอบที่ใหญ่ที่สุดคือรายได้ที่จับคู่ผิดพลาด หากคุณได้รับเอกสารที่แสดงรายได้รวมถึง แบบฟอร์ม IRS 1099-MISC สำหรับรายได้ของผู้รับเหมาอิสระคุณต้องระบุรายได้ดังกล่าวในการคืนภาษี
การรายงานรายได้ไม่ได้เป็นวิธีที่ดีที่สุดในการตรวจสอบและลงโทษ เปลี่ยนแบบฟอร์ม 1099-MISC ให้กับผู้จัดเตรียมภาษีเพื่อให้ได้รับการบันทึกพร้อมกับรายได้ทางธุรกิจอื่น ๆ หากบันทึกถูกต้องรายได้ 1099 จะต้องไม่นับรายได้ทางธุรกิจของคุณเป็นสองเท่า
6. ถ้าฉันยื่นนามสกุลจะเรียกการตรวจสอบหรือไม่?
IRS ช่วยให้สามารถยื่นใบสมัครส่วนขยายได้ง่ายและไม่รู้สึกว่าสิ่งที่ง่ายควรเป็นสาเหตุการตรวจสอบ นายเคลลี่ฟิลลิปส์เออร์บ (Taxgirl) เขียนบทประจำปี 2552 กล่าวว่าการยื่นขอขยายอาจลดโอกาสในการตรวจสอบเพราะช่วยให้คุณมีเวลามากขึ้นในการรวบรวมข้อมูลทางธุรกิจของปีที่ผ่านมาเพื่อหาข้อมูลการหักเงินและการตัดสินใจที่ดีขึ้น เพียงแค่ต้องแน่ใจว่าได้ชำระภาษีครบตามกำหนดชำระภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงการตรวจสอบข้อเท็จจริงเกี่ยวกับผลตอบแทนของ IRS ที่เพิ่มขึ้น การไม่ ชำระภาษี ณ วันครบกำหนด อาจส่งผลให้ต้องเสียค่าปรับและค่าปรับ
ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: ข้อมูลในบทความนี้และในเว็บไซต์นี้ไม่ได้มีไว้เพื่อเป็นคำแนะนำด้านภาษีหรือกฎหมาย ผู้เขียนไม่ได้เป็น CPA หรือทนายความและให้ข้อมูลทั่วไปเท่านั้น กฎหมายและการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบและทุกสถานการณ์ทางธุรกิจจะไม่ซ้ำกัน พูดคุยเกี่ยวกับการกระทำหรือการตัดสินใจที่อาจมีผลกระทบทางภาษีหรือทางกฎหมายกับทนายความและผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี