การจัดการเครดิตและลูกหนี้

วิธีการจัดการบัญชีเครดิตของคุณและการลงทุนในบัญชีลูกหนี้

แม้แต่ธุรกิจขนาดเล็กมาก ๆ ก็สามารถตัดสินใจให้เครดิตกับลูกค้าได้ การให้เครดิตแก่ลูกค้ารายใหญ่ของ SMB เป็นวิธีการดำเนินธุรกิจ ประมาณ 1/6 ของสินทรัพย์ทั้งหมดของ บริษัท อุตสาหกรรมของสหรัฐฯอยู่ในรูปแบบของ ลูกหนี้ ดังนั้นการให้เครดิตคือการลงทุนครั้งสำคัญในสหรัฐในวันนี้ การให้เครดิตเป็นจริงในการลงทุนในลูกค้าของคุณ ขั้นแรกคุณต้องตัดสินใจว่าลูกค้ามีความคุ้มค่าในการลงทุนเท่าไร

ธุรกิจขนาดเล็กบางแห่งไม่สามารถให้เครดิตได้ แต่ทำยอดขายทั้งหมดของพวกเขาบนพื้นฐานเงินสด ในหลาย ๆ กรณีค่าใช้จ่ายเหล่านี้เป็นค่าใช้จ่ายสำหรับการขายและลูกค้าเพราะชอบหรือไม่เราอยู่ในสังคมที่ขับเคลื่อนด้วยเครดิต หากผู้จัดจำหน่ายต้องการสั่งซื้อสินค้าขนาดใหญ่จาก บริษัท ผู้จัดจำหน่ายรายนั้นอาจไม่มีเงินจ่ายค่าสินค้าทั้งหมด คำสั่งดังกล่าวจะไปที่ บริษัท อื่นเว้นแต่ธุรกิจขนาดเล็กของคุณจะขยายสินเชื่อ ธุรกิจขนาดเล็กเผชิญหน้ากับการค้าขาย พวกเขาต้องสร้างความสมดุลระหว่างต้นทุนในการให้เครดิตกับผลประโยชน์จากยอดขายที่เพิ่มขึ้น

ธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่มีลูกค้าสองประเภท พวกเขามีลูกค้า B2B หรือลูกค้า สินเชื่อทางการค้า เครดิตการค้า เป็นเพียงการขยายสินเชื่อไปยัง บริษัท อื่น ๆ ธุรกิจขนาดเล็กมีลูกค้า B2C หรือลูกค้าสินเชื่อเพื่อรายย่อยซึ่งเป็นสาธารณชน

นโยบายเครดิตของ บริษัท มีอะไรบ้าง?

หาก บริษัท วิเคราะห์ต้นทุน / ผลประโยชน์และตัดสินใจที่สำคัญมากในการขยายสินเชื่อให้ลูกค้าจะต้องมีขั้นตอนในการสร้างเครดิตและการจัดเก็บบัญชี

โดยปกติจะมีสามส่วนของนโยบายเครดิตที่ดี:

1. เงื่อนไขในการขาย

   ข้อกำหนดในการขายสำหรับลูกค้าเครดิตระบุว่า บริษัท จะขายผลิตภัณฑ์หรือบริการของตนอย่างไร บริษัท จะต้องขายเงินสดหรือจะขยายสินเชื่อหรือไม่? การตัดสินใจดังกล่าวทำผ่านขั้นตอนการวิเคราะห์สินเชื่อและกำหนดว่าใครควรได้รับเครดิต

   หากธุรกิจขนาดเล็กตัดสินใจที่จะให้เครดิตแก่ลูกค้าแล้ว บริษัท จะต้องกำหนดเงื่อนไข ข้อกำหนดเหล่านี้จะรวมถึงระยะเวลาเครดิตและส่วนลดที่คุณตัดสินใจมอบให้แก่ลูกค้าพร้อมกับระยะเวลาส่วนลด

   ข้อตกลงในการขายอาจมีลักษณะดังนี้: 2/10, net 30. ซึ่งหมายความว่าคุณให้ส่วนลด 2% สำหรับลูกค้าของคุณหากจ่ายภายใน 10 วัน หากพวกเขาไม่ได้รับส่วนลดการเรียกเก็บเงินของพวกเขาจะครบกำหนดใน 30 วัน

1. การวิเคราะห์เครดิต

   เมื่อพิจารณานโยบายเครดิต บริษัท จะกำหนดวิธีที่จะให้เครดิตแก่ผู้บริโภคและธุรกิจ พวกเขาใช้วิธีการต่างๆในการทำเช่นนี้รวมถึงการดึง รายงานเครดิต การประเมิน เครดิต ของ 5C และการให้คะแนนเครดิต

2. นโยบายการเก็บรวบรวม

   หาก บริษัท ตัดสินใจที่จะให้เครดิตแก่ลูกค้าจะต้องมีการพัฒนานโยบายการเรียกเก็บเงินที่จะใช้เพื่อตรวจสอบบัญชีเครดิต บริษัท ส่วนใหญ่ใช้วิธีการสองวิธี พวกเขาใช้ ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย และ กำหนดเวลาเก็บหนี้ ลูกหนี้

   ระยะเวลาเก็บรวบรวมเฉลี่ย (ACP) จะแจ้งให้เจ้าของธุรกิจทราบว่าโดยเฉลี่ยแล้วจะใช้เวลาในการเก็บรวบรวมบัญชีเครดิต เจ้าของธุรกิจสามารถเปรียบเทียบ ACP กับ บริษัท อื่นในอุตสาหกรรมและ ACP จากปีอื่น ๆ ได้ ACP ช่วยให้เจ้าของธุรกิจมีข้อมูลมากมายในการทำงาน ถ้า ACP กำลังเพิ่มขึ้นเจ้าของธุรกิจควรดำเนินการเรียกเก็บเงินในบัญชีเครดิตที่ก้าวร้าวมากขึ้น

   ตารางการตั้งเวลาการจัดเก็บบัญชีลูกหนี้เป็นเครื่องมือที่มีค่าเช่นกัน คุณสามารถดูได้อย่างรวดเร็วว่าเปอร์เซ็นต์บัญชีเครดิตของคุณมีจำนวนเท่าไหร่และจำนวนผู้ที่กระทำผิดจนถึงขั้นพิจารณาว่าไม่สามารถเรียกเก็บเงินได้หรือไม่ ระหว่างกำหนดการชราภาพกับ ACP เจ้าของธุรกิจจะดูแลบัญชีเครดิตและแก้ปัญหาต่างๆที่อาจส่งผลกระทบต่อ กระแสเงินสด ของ บริษัท ก่อนที่จะเกิดขึ้น