กระแสเงินสดเป็นเงินที่กำลังเคลื่อนที่ (ไหล) เข้าและออกจากธุรกิจภายในหนึ่งเดือน ถึงแม้ว่าบางครั้งดูเหมือนว่ากระแสเงินสดจะไปได้เพียงวิธีเดียวเท่านั้น แต่ก็เป็นไปไม่ได้ที่ธุรกิจจะไหลทั้งสองวิธี
- เงินสดเข้ามาจากลูกค้าหรือลูกค้าที่ซื้อผลิตภัณฑ์หรือบริการของคุณ หากลูกค้าไม่จ่ายเงินในขณะที่ซื้อกระแสเงินสดบางส่วนของคุณมาจากการเรียกเก็บ เงิน จาก บัญชีลูกหนี้
- เงินสดกำลังจะออกจากธุรกิจของคุณในรูปแบบของการชำระเงินสำหรับค่าใช้จ่ายเช่นการเช่าหรือการจำนองในการชำระคืนเงินกู้รายเดือนและการชำระเงินสำหรับภาษีและ เจ้าหนี้อื่น ๆ
คิด 'กระแสเงินสด' เป็นภาพของบัญชีตรวจสอบธุรกิจของคุณ หากมีเงินมากขึ้นกว่ากำลังจะออกไปคุณอยู่ในสถานะ "กระแสเงินสดเป็นบวก" และคุณมีเงินเพียงพอที่จะชำระค่าใช้จ่ายของคุณ หากมีเงินสดเพิ่มขึ้นมากกว่าที่จะเข้ามาคุณอาจตกอยู่ในอันตรายและต้องหาเงินเพื่อเบิกเงินเบิกเกินบัญชี นี่คือเหตุผลที่ธุรกิจใหม่ ๆ มักต้อง ใช้เงินทุนหมุนเวียน ในรูปของเงินกู้หรือวงเงินเครดิตเพื่อรองรับการขาดแคลนกระแสเงินสด
เงินสดเทียบกับเงินสดจริง
สำหรับธุรกิจบางอย่างเช่นร้านอาหารและร้านค้าปลีกบางรายเงินสดเป็นเงินสดและเงินตราเป็นเงินสดจริงๆ ธุรกิจรับเงินสดจากลูกค้าและบางครั้งก็จ่ายเงินเป็นเงินสด ธุรกิจเงินสด มีปัญหาพิเศษในการติดตามกระแสเงินสดโดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากพวกเขาไม่สามารถติดตามรายได้จนกว่าจะมี ใบแจ้งหนี้ หรือเอกสารอื่น ๆ
ธุรกิจเงินสดมีความเสี่ยงต่อการถูก ตรวจสอบโดย IRS
ทำไมกระแสเงินสดจึงเป็นเรื่องสำคัญ
การขาดเงินเป็นหนึ่งในเหตุผลที่ใหญ่ที่สุดที่ทำให้ธุรกิจขนาดเล็กล้มเหลว การบริหารธุรกิจขนาดเล็กบอกว่า "การสงวนเงินสดไม่เพียงพอ" เป็นเหตุผลสำคัญที่เริ่มต้นธุรกิจไม่ประสบความสำเร็จ เรียกว่า "หมดเงิน" และจะปิดคุณให้เร็วกว่าสิ่งอื่นใด
กระแสเงินสดเมื่อเริ่มต้นธุรกิจ
การจัดการกับปัญหากระแสเงินสดเป็นเรื่องยากที่สุดเมื่อคุณเริ่มต้นธุรกิจ คุณมีค่าใช้จ่ายจำนวนมากและเงินกำลังจะหมดไปอย่างรวดเร็ว และคุณอาจไม่มียอดขายหรือลูกค้าที่จ่ายเงินให้คุณ คุณจะต้องมีแหล่งที่มาของเงินสดชั่วคราวอื่น ๆ เช่นผ่าน สายการให้เครดิต ชั่วคราวเพื่อให้คุณได้รับและจะมีกระแสเงินสดเป็นบวก
กระแสเงินสดในธุรกิจตามฤดูกาล
กระแสเงินสดเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งสำหรับธุรกิจตามฤดูกาลซึ่ง ได้แก่ ธุรกิจที่มีการผันผวนในช่วงเวลาต่างๆของปีเช่นธุรกิจวันหยุดและธุรกิจในช่วงฤดูร้อน การจัดการกระแสเงินสด ในธุรกิจประเภทนี้เป็นเรื่องยุ่งยาก แต่ก็สามารถทำได้ด้วยความขยันหมั่นเพียร
กระแสเงินสดเทียบกับกำไร
เป็นไปได้ที่ธุรกิจของคุณจะทำกำไรได้ แต่ ไม่มีเงินสด ว่าจะเกิดอะไรขึ้น? คำตอบสั้น ๆ ก็คือผลกำไรเป็นแนวคิดทางบัญชีในขณะที่เงินสดตามที่ระบุไว้ด้านบนเป็นเพียงจำนวนเงินในบัญชีตรวจสอบธุรกิจเท่านั้น คุณสามารถมีสินทรัพย์เช่นบัญชีลูกหนี้ (เงินที่คุณต้องจ่ายให้กับลูกค้า) แต่ถ้าคุณไม่สามารถเก็บเงินจากสิ่งที่ค้างชำระคุณจะไม่มีเงินสด
ระบบบัญชีของคุณอาจแสดงความแตกต่างระหว่างเงินสดและผลกำไร หากธุรกิจของคุณใช้การ บัญชี รายได้คุณจะรับรู้รายได้เมื่อมีการส่งใบแจ้งหนี้แม้ว่าลูกค้าจะไม่ได้ชำระเงิน
ในกรณีนี้คุณอาจแสดงผลกำไร แต่ไม่มีเงินสด
วิธีวิเคราะห์กระแสเงินสด
วิธีที่ดีที่สุดในการ ติดตามกระแสเงินสด ในธุรกิจของคุณคือการเรียกใช้รายงานกระแสเงินสด
งบกระแสเงินสดมีลักษณะการเปลี่ยนแปลงเป็นเงินสด (ในกรณีนี้คือบัญชีตรวจสอบธุรกิจของคุณ) จากกิจกรรมทางธุรกิจที่แตกต่างกันและการเพิ่มขึ้นหรือลดลงในบัญชีอื่น ๆ ในงบดุลของธุรกิจ
ตัวอย่างเช่น:
- จะเกิดอะไรขึ้นกับเงินสดหากลูกค้าชำระค่าสินค้า?
- จะเกิดอะไรขึ้นกับเงินสดหากธุรกิจของคุณซื้ออุปกรณ์?
- จะเกิดอะไรขึ้นกับเงินสดหากคุณซื้อคอมพิวเตอร์
- จะเกิดอะไรขึ้นกับเงินสดถ้าคุณจ่ายเงินให้กับพนักงานหรือผู้รับเหมาอิสระ?
ในบางครั้งคุณอาจจำเป็นต้องติดตามกระแสเงินสดเป็นรายสัปดาห์อาจถึงแม้เป็นรายวันก็ตาม
TheBalance แนะนำ:
วิธีที่ รวดเร็วและง่ายในการทำการวิเคราะห์กระแสเงินสด คือเปรียบเทียบยอดรวมการซื้อที่ยังไม่ได้ชำระกับยอดขายรวมที่จะครบกำหนดทุกสิ้นเดือน หากการซื้อที่ค้างชำระรวมเกินกว่ายอดขายรวมที่ครบกำหนดคุณจะต้องใช้เงินสดมากกว่าที่คุณได้รับในเดือนถัดไปแสดงให้เห็นถึงปัญหาเงินสดหมุนเวียนที่อาจเกิดขึ้น
เจาะลึกลงไปในแถลงการณ์นี้:
1. เมื่อสิ้นเดือนนี้ดูยอดขายทั้งหมดของคุณ
2. เพิ่มการสั่งซื้อที่คุณได้ทำขึ้นซึ่งยังคงต้องได้รับการชำระเงิน
3 ความแตกต่างคือสิ่งที่คุณจะต้องนำมาเป็นรายได้ที่จะอยู่ได้
หากการขาดแคลนเงินสดรายเดือนต่อเนื่องเป็นเวลาหลายเดือนคุณจะได้รับเพิ่มเติมและต่อไปเบื้องหลัง
ซอฟต์แวร์บัญชีของคุณควรมีงบกระแสเงินสดเป็นรายงานมาตรฐานหรือบัญชีของคุณสามารถเรียกใช้งานได้สำหรับคุณ อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับ แนวทางแก้ปัญหากระแสเงินสด