การจัดเตรียมและจัดทำภาษีเงินได้

01 - ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีธุรกิจหรือไม่?

คำตอบคือใช่เสมอ." หากคุณมีรายได้และไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้คุณอาจต้องเสียค่าปรับและบทลงโทษจาก IRS แม้ว่าธุรกิจของคุณจะสูญเสียคุณต้องรายงานการสูญเสียดังกล่าว การสูญเสียทางธุรกิจอาจช่วยคุณได้เพราะสามารถลดรายได้รวมในการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณได้

คุณต้องรายงานรายได้ ทั้งหมดของ ธุรกิจรวมถึงรายได้ที่รายงานใน แบบฟอร์ม 1099-MISC ในฐานะผู้รับเหมาอิสระในการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณ ดังนั้นจึงเป็นเรื่องที่สมเหตุสมผลที่จะนำการหักเงินที่ได้รับอนุญาตเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ไม่ต้องใช้เวลามากพอที่จะเป็นธุรกิจที่ "จริง" คุณเพียงแค่ต้องดำเนินการเช่นเดียวกับธุรกิจเก็บข้อมูลทางธุรกิจและประวัติส่วนตัวไว้ต่างหากและแสดงว่าคุณกำลังพยายามทำกำไร

อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับ วิธีการตั้งธุรกิจแบบง่ายๆ เพื่อใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ด้านภาษีธุรกิจ

02 - ฉันสามารถใช้ซอฟต์แวร์ภาษีเพื่อเตรียมการคืนภาษีธุรกิจได้หรือไม่?

ซอฟต์แวร์ภาษีมุ่งเน้นไปที่การคืนภาษีส่วนบุคคล แต่โปรแกรมซอฟต์แวร์ด้านภาษีส่วนใหญ่มีเวอร์ชันที่มี Schedule C (สำหรับเจ้าของกิจการรายเดียวและ LLCs สำหรับสมาชิกรายเดียว) บางคนมีฉบับที่แนะนำคุณตลอดกระบวนการจัดเตรียมการคืนภาษีของห้างหุ้นส่วนและ บริษัท ตรวจสอบรายละเอียดเกี่ยวกับแบรนด์ของซอฟต์แวร์และเวอร์ชันเพื่อให้แน่ใจว่ามีแบบฟอร์มที่คุณต้องการ

03 - ฉันต้องการ CPA เพื่อจัดทำภาษีคืนธุรกิจของฉันหรือไม่?

หากคุณมีการคืนภาษีตามตาราง C ที่เรียบง่ายคุณอาจจะสามารถใช้ซอฟต์แวร์ภาษีหรือกรอกแบบฟอร์มได้ด้วยตนเองหากคุณรู้ว่าคุณกำลังทำอะไรอยู่ แต่ถ้าคุณพลาดอะไร? การขาดการหักเงินที่สำคัญอาจทำให้คุณเสียค่าใช้จ่ายและทำให้คุณเสียภาษีได้สูงขึ้น

อย่าลืมว่าคุณต้องกรอก ตาราง SE สำหรับภาษีการจ้างงานด้วยตนเองและรวมภาษีดังกล่าวไว้ในการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณ

ผู้จัดเตรียมภาษีที่ บริษัท เดินเตร่ภาษีแบบเดินรถมีความคุ้นเคยกับภาษีธุรกิจมากกว่าแบบฟอร์มภาษีส่วนบุคคล พวกเขาอาจรู้ว่าตาราง C แต่ไม่ใช่ผลตอบแทนจากห้างหุ้นส่วนหรือ บริษัท

การคืนภาษีของห้างหุ้นส่วนและ บริษัท มีความซับซ้อน พวกเขาเกี่ยวข้องกับการจัดทำภาษีสำหรับธุรกิจและ K-1 สำหรับผู้ถือหุ้นหรือหุ้นส่วนแต่ละราย และมีข้อผิดพลาดมากมายระหว่างทาง

คุณสามารถหา CPA หรือขอความช่วยเหลือจากผู้จัดเตรียมภาษีธุรกิจที่มีคุณสมบัติเช่น Agent ที่ลงทะเบียน ไม่ว่าในกรณีใดคุณควรได้รับความช่วยเหลือเกี่ยวกับการคืนภาษีธุรกิจ

04 - ฉันจะกำหนดรายได้ของธุรกิจได้อย่างไร?

ก่อนจัดเตรียมการคืนภาษีธุรกิจของคุณคุณจะต้องรวบรวมงบกำไรขาดทุนซึ่งมักเรียกว่า "บัญชีกำไรขาดทุน" หรืองบกำไรขาดทุน คำแถลงนี้แสดงแหล่งรายได้ทั้งหมดจากนั้นแสดงค่าใช้จ่ายทั้งหมด รายได้หักค่าใช้จ่ายเท่ากับกำไรสุทธิ คุณต้องรวม รายได้จากการแลกเปลี่ยน กับการคืนภาษีธุรกิจของคุณ

หากคุณเตรียมการคืนภาษีธุรกิจสำหรับธุรกิจที่ทำหรือขายผลิตภัณฑ์คุณจะต้องรวม ค่าใช้จ่ายในการ คำนวณการ ขายสินค้า เพื่อแสดงการเปลี่ยนแปลงมูลค่าของสินค้าในช่วงเวลาหนึ่งปี

05 - ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจทั้งหมดที่หักได้หรือไม่? ฉันจะรู้ได้อย่างไรว่าจะหักล้างได้อย่างไร?

เกือบทุกค่าใช้จ่ายธุรกิจสามารถหักลดหย่อนภาษีตราบเท่าที่:

• คุณสามารถพิสูจน์ได้ว่าคุณอยู่ในธุรกิจที่ถูกกฎหมายและพยายามทำกำไรและ
• คุณสามารถพิสูจน์วัตถุประสงค์ทางธุรกิจสำหรับค่าใช้จ่ายแต่ละ

การรักษาบันทึกยอดเยี่ยม เป็นกุญแจสำคัญในการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยที่สุดที่ทำโดยเจ้าของธุรกิจไม่ได้เป็นการบันทึก ระยะทางธุรกิจ และ ค่าอาหารและความบันเทิง

ค่าใช้จ่ายบางอย่างไม่สามารถหักออกจากธุรกิจได้เนื่องจาก IRS ไม่ถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ถูกกฎหมาย ตัวอย่างเช่นการให้เงินอุดหนุนทางการเมืองค่าปรับและการลงโทษการเป็นสมาชิกที่สโมสรทางสังคมหรือกีฬาและ ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง จะไม่สามารถหักออกได้ อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับ ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ไม่สามารถหัก ได้

06 - ฉันต้องเสียภาษีการจ้างงานด้วยตนเองหรือไม่?

ผู้เสียภาษีทุกคนจ่ายภาษีประกันสังคมและ Medicare เป็นรายได้ พนักงานจ่ายภาษีนี้ (เรียกว่า FICA tax) โดยหัก ณ ที่จ่ายและนายจ้างจ่ายครึ่งหนึ่งของจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี บุคคลที่ทำงานด้วยตนเองต้องจ่ายภาษีทั้งหมดนี้ (เรียกว่า SECA Tax) โดยการจ่ายภาษีการจ้างงานตนเองให้กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีสุทธิของธุรกิจของตน

หากต้องการทราบว่าคุณต้องเสียภาษีการจ้างงานหรือไม่คุณต้องทราบว่าคุณเป็น พนักงานหรือเจ้าของธุรกิจ หากคุณเป็นเจ้าของและดำเนินธุรกิจขนาดเล็กคุณเป็นเจ้าของธุรกิจและต้องเสียภาษีการจ้างงานด้วยตนเอง พาร์ทเนอร์และสมาชิก LLC จะรวมอยู่ในหมวดหมู่นี้

หากคุณเป็นผู้ถือหุ้นหรือเจ้าหน้าที่ใน บริษัท คุณก็เป็นพนักงานด้วยและคุณจ่ายภาษี FICA ให้กับเงินเดือนของคุณ คุณไม่ต้องเสียภาษีการจ้างงานตนเอง

ส่วนค่าประกันสังคมของภาษีการจ้างงานตนเองเช่นภาษีประกันสังคมที่จ่ายโดยพนักงานจะเพิ่มให้กับสิทธิในการได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมเมื่อเกษียณอายุหรือถ้าคุณพิการ

07 - ภาษีธุรกิจของฉันมีผลต่อการคืนภาษีส่วนตัวของฉันอย่างไร?

ภาษีธุรกิจของคุณจะรวมอยู่ในการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาทั้งนี้ขึ้นอยู่กับประเภทของธุรกิจที่คุณเป็นเจ้าของ

เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจะยื่น ตาราง C สำหรับแต่ละธุรกิจที่พวกเขาเป็นเจ้าของและรายได้สุทธิจากตาราง C นี้จะอยู่ในบรรทัดที่ 12 ของหน้าแรกของการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณ ดังนั้นรายได้จากธุรกิจของคุณจะต้องเสียภาษีโดยตรงกับคุณในอัตราเดียวกับรายได้อื่น ๆ ของคุณ

เจ้าของห้างหุ้นส่วน (รวมถึงสมาชิกของ LLCs หลายยื่นเป็นหุ้นส่วน) ได้รับ ตาราง K-1 แสดงส่วนแบ่งของความรับผิดทางภาษีของห้างหุ้นส่วน ตารางรายได้ K-1 รายได้รวมอยู่ในการคืนภาษีเงินได้ของคู่ค้าแต่ละรายและจะเสียภาษีพร้อมกับแหล่งรายได้อื่น ๆ

ในทำนองเดียวกันเจ้าของ บริษัท และ บริษัท S ยังได้รับตาราง K-1 แสดงส่วนแบ่งรายได้จาก บริษัท และรายได้ K-1 จะรวมอยู่ในการคืนภาษีส่วนบุคคลของพวกเขา