วิธีการจัดทำบัญชีรายปี
คุณอาจมี CPA ที่ดี แต่ถ้าคุณรอที่จะพูดคุยกับเขาจนกว่าปีภาษีของคุณจะหมดไปมีน้อยเขาสามารถทำได้เพื่อลดค่าภาษีของคุณ ในการลดภาษีของคุณให้ทำตามขั้นตอนเหล่านี้ก่อนสิ้นปี
1. ชำระเจ้าหนี้ค้างชำระทั้งหมด
หากคุณใช้วิธีการทางการเงินแบบเงินสดและมีเงินสดในมือให้พิจารณาการชำระหนี้ที่ค้างชำระทั้งหมดก่อนสิ้นปีแม้ว่าจะครบกำหนด การดำเนินการนี้ช่วยให้คุณสามารถบันทึกค่าใช้จ่ายในปีปัจจุบันและจะช่วยลดรายได้สุทธิและการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณ
2. ตรวจสอบการชำระภาษีโดยประมาณของคุณ
ทบทวนการชำระเงินโดยประมาณอย่างน้อยไตรมาสเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจ่ายภาษีเพียงพอ หากการชำระเงินของคุณต่ำเกินไปและคุณมียอดคงค้างจำนวนมากเมื่อสิ้นปีคุณสามารถจ่ายดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมได้
นอกจากนี้คุณควรใช้โอกาสนี้ในการทบทวนการชำระภาษีเงินได้ของรัฐการจ่ายภาษีการขายการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงานและภาษีอื่น ๆ เพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะนำส่งเงินที่ถูกต้องและจะไม่ถูกหักค่าปรับ
3. เลื่อนรายได้
นอกจากนี้คุณยังสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยการผ่อนปรนรายได้จนถึงปีต่อไป มีสองวิธีในการบรรลุการผัดผ่อนนี้
- สำหรับการทำบัญชีเงินสดคุณสามารถชะลอการส่งใบแจ้งหนี้และขยายกำหนดเวลาที่ลูกค้าถึงหลังจากปีใหม่ โปรดจำไว้ว่ารายได้จะถูกหักภาษีตามเวลาที่คุณได้รับจริง
- สำหรับการบัญชีตามเกณฑ์คงที่หรือกรณีที่คุณไม่เรียกเก็บเงินจนกว่าจะส่งมอบคุณสามารถชะลอการส่งมอบสินค้าและบริการได้จนกว่าจะถึงปีภาษีใหม่ โปรดทราบว่ามีหลักเกณฑ์ที่เข้มงวดสำหรับการบันทึกรายได้รอตัดบัญชีภายใต้บัญชีคงค้าง ตรวจสอบกับผู้ให้บริการตัวควบคุมเพื่อดูว่าคุณได้รับอนุญาตให้ย้ายนี้หรือไม่
4. ทบทวนกฎการคิดค่าเสื่อมราคา
คุณได้ซื้ออุปกรณ์หรือทำการปรับปรุงอาคารในช่วงปี? ตรวจดูให้แน่ใจว่าได้ทบทวนกฎการคิดค่าเสื่อมราคาแล้ว เพื่อลดภาษีในปีปัจจุบันของคุณโดยทั่วไปคุณควรพยายามเพิ่มค่าใช้จ่ายของคุณตามลำดับต่อไปนี้:
- ประกาศค่าใช้จ่ายทั้งหมดในปีปัจจุบัน
- ใช้เส้นเวลาการคิดค่าเสื่อมราคาที่สั้นลง
- ใช้วิธีคิดค่าเสื่อมราคาที่รวดเร็ว
- ลดค่าที่เหลือเพื่อให้ค่าใช้จ่ายค่าเสื่อมราคาประจำปีที่มากขึ้น
IRS Publication 946 หรือบริการควบคุมของคุณสามารถช่วยให้คุณทราบได้ว่าขั้นตอนใดที่คุณได้รับอนุญาตให้ทำ
5. ตรวจสอบการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีอากร
ในกรณีที่คุณมีรายได้และค่าใช้จ่ายเหมือนกันในสถานที่เดียวกันคุณอาจเข้าใจผิดว่าการทำภาษีของคุณเป็นเรื่องเกี่ยวกับการเปลี่ยนตัวเลขเท่านั้น ความเข้าใจผิดนี้อาจทำให้คุณพลาดเครดิตใหม่การหักเงินหรือวิธีการบัญชีภาษีที่อาจลดค่าภาษีของคุณ
แม้เลวร้ายยิ่งกว่าคุณอาจพลาดการเปลี่ยนแปลงที่ไม่ได้อยู่ในความโปรดปรานของคุณ underpay ภาษีของคุณหรือถูกตรวจสอบหรือบทลงโทษ ทบทวนข่าวประชาสัมพันธ์ IRS เป็นประจำเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่พลาดการเปลี่ยนแปลงที่อาจส่งผลกระทบต่อธุรกิจของคุณ
6. พิจารณาย้ายการซื้อ
หากคุณอาจจำเป็นต้องซื้อยานพาหนะใหม่หรืออุปกรณ์อื่น ๆ ในระยะใกล้ให้ลองทำการซื้อสินค้าก่อนสิ้นปี วันที่ซื้อก่อนหน้านี้จะช่วยให้คุณสามารถประกาศค่าใช้จ่ายที่สูงขึ้นในรูปของค่าเสื่อมราคาหรือราคาซื้อเต็มรูปแบบได้
ที่สำคัญรายการสินเชื่อธุรกิจสำหรับสิ่งต่างๆเช่นยานพาหนะไฟฟ้าการใช้พลังงานแสงอาทิตย์และการอัพเกรดประสิทธิภาพพลังงานจะเปลี่ยนแปลงทุกปี
หากเครดิตหมดอายุอาจทำให้คุณมีเงินออมที่สำคัญหากคุณเลื่อนขึ้นการซื้อเพื่อใช้ประโยชน์จากเครดิตนั้น
7. จ่ายโบนัสพนักงาน
โบนัสพนักงานจะถูกหักออกด้วยดังนั้นโบนัสสิ้นปีจะช่วยลดภาระภาษีของคุณได้ สิ่งหนึ่งที่ควรจดจำเมื่อเพิ่มค่าใช้จ่ายใหม่เพื่อลดภาษี (เมื่อเทียบกับค่าใช้จ่ายที่คุณจ่ายไปแล้ว) ก็คือการประหยัดภาษีของคุณเป็นเพียงเปอร์เซ็นต์ของค่าใช้จ่ายเท่านั้น จากมุมมองทางการเงินดังนั้นโบนัสของพนักงานอาจทำให้คุณเสียค่าใช้จ่ายมากกว่าที่คุณจะต้องเสียภาษีเพิ่มเติมหากคุณไม่ได้จ่ายเงินโบนัส
อย่างไรก็ตามหากคุณมีปีที่ดีต้องการตอบแทนพนักงานของคุณและต้องการสร้างความปรารถนาดีการจ่ายโบนัสอาจเป็นการตัดสินใจทางธุรกิจที่ดี ทำมันก่อนสิ้นปีภาษีสามารถลดสิ่งที่คุณต้องจ่ายให้กับ IRS
หมายเหตุ: หากคุณใช้การบัญชีขั้นพื้นฐานการจ่ายเงินให้พนักงานของคุณในช่วงต้นจากเช็คเงินเดือนที่พวกเขาไม่ได้รับจนกว่าจะถึงปีภาษีใหม่ก็สามารถลดภาษีของคุณซึ่งคล้ายกับการจ่ายเงินให้แก่เจ้าหนี้รายอื่นก่อน
8. ตรวจสอบวงเล็บของคุณ
บางครั้งวิธีที่ดีที่สุดในการจ่ายภาษีโดยรวมก็คือการจ่ายเงินเพิ่มขึ้นในปีนี้ การลดลงนี้เกิดขึ้นเมื่อคุณเลื่อนขึ้นและลงระหว่างวงเล็บในแต่ละปีหรือเมื่อคุณอยู่ในช่วงการเติบโตที่เพิ่มวงเล็บของคุณในแต่ละปี นอกจากนี้ยังสามารถเกิดขึ้นได้เมื่ออัตราภาษีเพิ่มขึ้น
ให้บริการควบคุมของคุณพัฒนาประมาณการรายได้และค่าใช้จ่ายในอนาคตเพื่อดูว่าวงเล็บของคุณจะเปลี่ยนไปหรือไม่ หากคุณคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บที่สูงขึ้นในปีหน้าให้ลองทำคำแนะนำด้านบนของคำแนะนำข้างต้นเพื่อให้คุณสามารถใช้อัตราภาษีที่ต่ำกว่าในปีนี้ได้
หมายเหตุเมื่อสิ้นปีภาษี
วันที่ 31 ธันวาคมคือวันสิ้นปีปฏิทินและสิ้นปีภาษีสำหรับบุคคลทั้งหมด แต่ไม่ใช่ทุก บริษัท ที่ใช้ปฏิทินปีสำหรับปีภาษีของตน เมื่อกำหนดเวลาการย้ายภาษีโปรดตรวจสอบว่าคุณใช้ปีปัญญาหรือเคยเลือกที่จะใช้ปีงบประมาณที่สิ้นสุดในเดือนอื่นหรือไม่