พื้นผิวที่อุดมสมบูรณ์เพื่อหาคำตอบสำหรับคำถามเหล่านี้อยู่ในการคำนวณและวิเคราะห์อัตราส่วนความสามารถในการทำกำไรหรือตัวชี้วัดทางการเงินที่ประเมินความสามารถในการสร้างรายได้ของธุรกิจเมื่อเทียบกับค่าใช้จ่ายและค่าใช้จ่ายในช่วงเวลาบัญชีที่เฉพาะเจาะจง
ในกรณีส่วนใหญ่ค่าเดียวกันหรือสูงกว่าเมื่อเทียบกับช่วงเวลาก่อนหน้าหรือเกณฑ์มาตรฐานในการแข่งขันถือว่าเป็นเครื่องหมายที่ บริษัท ทำดี
อัตราส่วนความสามารถในการทำกำไรทั้งสองประเภทคืออัตราส่วนกำไร (Margin Ratio) และอัตราผลตอบแทน (Return Ratio) อัตราส่วนกำไร (Margin Ratio) แสดงถึงความสามารถในการแปลงยอดขายเป็นกำไร อัตราส่วนตอบแทนจะวัดความสามารถโดยรวมของ บริษัท ในการสร้างความมั่งคั่งของผู้ถือหุ้น
อัตราส่วนกำไรรวมต่อไปนี้
อัตรากำไรขั้นต้น
อัตรากำไรขั้นต้นคือจำนวนเงินที่ขายในแต่ละดอลล่าร์ที่ บริษัท สามารถเก็บไว้ในรูปของกำไรขั้นต้นได้ โดยปกติจะระบุเป็นเปอร์เซ็นต์ กำไรขั้น ต้นแน่นอนคือความแตกต่างระหว่างการขายของ บริษัท หรือผลิตภัณฑ์และ / หรือบริการและมีค่าใช้จ่ายมากในการจัดหาผลิตภัณฑ์และ / หรือบริการดังกล่าว อัตรากำไรขั้นต้นที่สูงขึ้นทำให้ บริษัท มีกำไรมากขึ้น แต่โปรดจำไว้ว่าอุตสาหกรรมที่แตกต่างกันอาจแสดงหรือมีอัตรากำไรขั้นต้นแตกต่างกันมาก
อัตรากำไรขั้นต้น = (กำไรขั้นต้น) / (ขาย)
Margin จากการดำเนินงาน
มาตรการ ด้านกำไรจากการดำเนินงาน หรือต่อยอดขายต่อดอลลาร์เท่าใด บริษัท เสียหรือสูญเสียจากธุรกิจหลัก เนื่องจากเมตริกนี้พิจารณาไม่เพียง แต่การสูญเสียยอดขาย แต่ส่วนอื่น ๆ ของรายได้จากการดำเนินงานเช่นด้านการตลาดและค่าใช้จ่ายก็ถือว่ามีความสมบูรณ์และเป็นตัวบ่งชี้ความสามารถของ บริษัท ในการสร้างผลกำไรได้ดีกว่าอัตรากำไรขั้นต้น
Operating Margin = (รายได้หรือขาดทุนจากการดำเนินงาน) / ขาย
อัตรากำไรสุทธิ
อัตรากำไรสุทธิคำนวณเปอร์เซ็นต์ของรายได้ที่ บริษัท เก็บหลังจากรายได้ทั้งหมดและค่าใช้จ่ายทั้งหมดจะถูกบันทึกหรือบันทึก เป็นตัวชี้วัดที่สำคัญ แต่ไม่ค่อยถูกต้องหรือสามารถดำเนินการได้เหมือนกับข้อมูลอื่น ๆ เนื่องจากพิจารณาข้อมูลที่อาจนอกเหนือจากธุรกิจหลักของ บริษัท
กำไรสุทธิ = (รายได้หรือขาดทุน) / ยอดขาย
Free Cash Flow Margin
สำหรับเจ้าของธุรกิจบางรายไม่มีอะไรสำคัญมากกว่า กระแสเงินสดอิสระ - เป็นปัจจัยสำคัญต่อการอยู่รอด อัตรากำไรขั้นต้นฟรีช่วยในการคำนวณหารายได้จากการบริหารจัดการรายได้เท่าใดในรูปของกระแสเงินสด
Free Cash Flow Margin = (กระแสเงินสดอิสระ) / ขาย
รวมถึงอัตราส่วนต่อไปนี้
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA)
ธุรกิจของคุณเปลี่ยนธุรกิจเป็นผลกำไรได้ดีเพียงใด ทบทวนว่าสินทรัพย์ของคุณสร้างรายได้ดีเพียงใด นี่คือจุดประสงค์ของการคำนวณผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์โดยทั่วไปมีการระบุไว้เป็นเปอร์เซ็นต์และสูงกว่าทุกอย่างเท่ากัน
อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ = (รายได้สุทธิ + ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยหลังหัก) / (สินทรัพย์รวมเฉลี่ย)
อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE)
ส่วนของผู้ถือหุ้น (Return on Equity: ROE) จะพิจารณาจากผลตอบแทนจากการลงทุนของผู้ถือหุ้น
เช่นก่อนหน้านี้ยิ่งเปอร์เซ็นต์สูงเท่าไร
อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น = (กำไรสุทธิ) / (ส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ย)
อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์
เงินสด ROA คือจำนวนกระแสเงินสดจากการดำเนินงานหารด้วยสินทรัพย์รวมของ บริษัท นี่เป็นผลต่างจากผลตอบแทนจากการคำนวณสินทรัพย์โดยทั่วไปเนื่องจากเน้นกระแสเงินสดจากการดำเนินงาน (CFO) เทียบกับกำไรสุทธิ การใช้ CFO เป็นเรื่องยากที่จะเข้าถึงตัวเลขหลักและถือเป็นตัวบ่งชี้ที่ดีในการกลับมาที่แท้จริง การเพิ่มผลตอบแทนจากสินทรัพย์หมายถึง บริษัท กำลังสร้างกระแสเงินสดเพิ่มขึ้นจากสินทรัพย์ทุกสกุลเงิน การเปรียบเทียบผลตอบแทนจากสินทรัพย์และผลตอบแทนจากการคำนวณสินทรัพย์ที่ใช้รายได้สุทธิอาจเป็นตัวบ่งชี้ว่ากระแสเงินสดไม่เพิ่มขึ้น
อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ = กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน / CFO / สินทรัพย์รวมเฉลี่ย)