การวิเคราะห์กระแสเงินสดสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก

ทำไมเจ้าของธุรกิจทุกคนต้องการการวิเคราะห์กระแสเงินสด

ความหมาย:

กระแสเงินสด เป็นหลักการเคลื่อนไหวของเงินเข้าและออกจากธุรกิจของคุณ; เป็นวงจรของการไหลเข้าของกระแสเงินสดและกระแสเงินสดที่เป็นตัวกำหนดความสามารถในการชำระหนี้ของธุรกิจของคุณ การบริหารจัดการกระแสเงินสดไม่ดีเป็นสาเหตุของ ความล้มเหลวทางธุรกิจ ถึง 82% จากการศึกษาของเจสซีเฮเกนจากธนาคารของสหรัฐฯเพื่อให้การตรวจสอบกระแสเงินสดเป็นไปอย่างถูกต้อง

การวิเคราะห์กระแสเงินสด เป็นงานวิจัยเกี่ยวกับวัฏจักรของกระแสเงินสดและการไหลเข้าของธุรกิจของคุณโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อรักษา กระแสเงินสดให้เพียงพอ สำหรับธุรกิจของคุณและเพื่อเป็น พื้นฐานในการบริหารกระแสเงินสด

การวิเคราะห์กระแสเงินสดดำเนินการอย่างไร?

การวิเคราะห์กระแสเงินสดเกี่ยวข้องกับการตรวจสอบส่วนประกอบของธุรกิจของคุณที่มีผลต่อกระแสเงินสดเช่น บัญชีลูกหนี้ คลังสินค้าเจ้าหนี้และเงื่อนไขเครดิต โดยทำการวิเคราะห์กระแสเงินสดในส่วนประกอบที่แยกต่างหากเหล่านี้คุณจะสามารถระบุ ปัญหากระแสเงินสด ได้ง่าย ขึ้น และหาวิธีในการปรับปรุงกระแสเงินสดของคุณ

วิธีที่รวดเร็วและง่ายในการทำการวิเคราะห์กระแสเงินสดคือเปรียบเทียบยอดรวมการซื้อที่ยังไม่ได้ชำระกับยอดขายรวมที่จะครบกำหนดทุกสิ้นเดือน หากการซื้อที่ค้างชำระรวมเกินกว่ายอดขายรวมที่ครบกำหนดคุณจะต้องใช้เงินสดมากกว่าที่คุณได้รับในเดือนถัดไปแสดงให้เห็นถึงปัญหาเงินสดหมุนเวียนที่อาจเกิดขึ้น

นอกจากนี้คุณยังสามารถทำ งบประมาณ รายละเอียด สำหรับธุรกิจของคุณ ได้อีกด้วย

ตัวอย่างความสำคัญของการวิเคราะห์กระแสเงินสด

การวิเคราะห์กระแสเงินสดเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งสำหรับธุรกิจหรือธุรกิจที่ เริ่มต้น ธุรกิจที่กำลังขยายตัวอย่างรวดเร็วซึ่งการเพิ่มค่าใช้จ่ายด้านทุนต้นทุนแรงงานที่สูงขึ้นการซื้ออุปกรณ์ใหม่และการเพิ่มสินค้าคงคลังต้องการการหมุนเวียนเงินสดในขณะที่ยอดขายอยู่ในช่วงการเติบโตและกระแสเงินสด มีแนวโน้มที่จะล่าช้า (ดู 8 แหล่งที่มาของธุรกิจเริ่มต้นขึ้นเงิน และ วิธีการได้รับเงินกู้ธุรกิจขนาดเล็ก )

การติดตามกระแสเงินสดเป็นสิ่งสำคัญสำหรับธุรกิจตามฤดูกาลเช่นร้านค้าปลีกที่ทำธุรกิจได้ดีในช่วงวันหยุดหรือธุรกิจที่ขึ้นกับสภาพอากาศเช่นการจัดสวนหรือการก่อสร้าง

แก้ปัญหากระแสเงินสด

บางครั้งปัญหาเกี่ยวกับกระแสเงินสดเป็นเพียงผลของการทำบัญชีที่ไม่ดี

ผู้รับเหมาอิสระหลายคนกำลังยุ่งกับกิจกรรมทางธุรกิจประจำวันของตนเพื่อให้หนังสือของพวกเขาได้รับการอัปเดตอยู่เสมอและมักจะตกอยู่เบื้องหลังในการชำระค่าใช้จ่ายและการออกใบแจ้งหนี้และ / หรือ เรียกเก็บเงินจากลูกค้า การรักษาที่เห็นได้ชัดสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่คือการใช้ ซอฟต์แวร์บัญชี (ซึ่งสามารถสร้างใบแจ้งหนี้ชำระค่าใช้จ่ายและสร้างรายงานงบกระแสเงินสดและรายงานลูกหนี้) วิธีการหนึ่งคือการจ้างพนักงานทำบัญชี

หากกระแสเงินสดเป็นปัญหาชั่วคราวธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากใช้วงเงินสินเชื่อหรือสินเชื่อชั่วคราว

ตัวอย่างงบกระแสเงินสด

งบกระแสเงินสดรายปีรายไตรมาสและรายเดือนง่าย ๆ สามารถแสดงให้เห็นถึงปัญหากระแสเงินสดที่มีอยู่หรืออาจเกิดขึ้นได้ ตามที่แสดงในงบกระแสเงินสดต่อไปนี้สำหรับธุรกิจภูมิทัศน์ที่เป็นตำนานการลดลงตามฤดูกาลในรายได้อาจส่งผลให้กระแสเงินสดเป็นลบ:

ภูมิทัศน์ ABC - กระแสเงินสดตามปี

2011	2012	2013	2014
กระแสเงินสดเข้า
ภูมิทัศน์บริการ	$ 40,000	$ 42,000	$ 41,000	$ 43,000
บริการทำสวน	$ 20,000	$ 21,000	$ 23,500	$ 23,000
บริการทำความสะอาดหน้าต่าง	$ 15,000	$ 17,500	$ 18,000	$ 18,000
กระแสเงินสดเข้า	$ 75,000	$ 80,500	$ 82,500	$ 84,000
ค่าใช้จ่ายเงินสด
ค่าจ้าง	$ 37,000	$ 39,000	$ 40,000	$ 41,000
ต้นทุนทุน (การซื้ออุปกรณ์)	$ 5,000	$ 1,000	$ 300	$ 500
การบำรุงรักษาและการซ่อมแซม	$ 2,400	$ 2,000	$ 2,900	$ 2,000
การโฆษณา	$ 500	$ 300	$ 300	$ 300
ประกันภัย	$ 1,500	$ 1,600	$ 1,600	$ 1,700
รวมค่าใช้จ่ายเงินสด	$ 46,400	$ 43,900	$ 45,100	$ 45,500
กระแสเงินสดสุทธิ	$ 28,600	$ 36,600	$ 37,400	$ 38,500

การจัดภูมิทัศน์ ABC - กระแสเงินสดภายในไตรมาส - 2015

ไตรมาสที่ 1	ไตรมาสที่ 2	ไตรมาสที่ 3	ไตรมาสที่ 4
กระแสเงินสดเข้า
ภูมิทัศน์บริการ	$ 1,000	$ 19,000	$ 22,000	$ 7,000
บริการทำสวน	$ 500	$ 8,000	$ 8,500	$ 1,500
บริการทำความสะอาดหน้าต่าง	$ 0	$ 8,500	$ 11,000	$ 1,000
กระแสเงินสดเข้า	$ 1,500	$ 35,500	$ 41,500	$ 9,500
ค่าใช้จ่ายเงินสด
ค่าจ้าง	$ 700	$ 17,000	$ 18,000	$ 4,000
ต้นทุนทุน (การซื้ออุปกรณ์)	$ 0	$ 1,000	$ 300	$ 500
การบำรุงรักษาและการซ่อมแซม	$ 1,000	$ 500	$ 200	$ 500
การโฆษณา	$ 300	$ 100	$ 0	$ 0
ประกันภัย	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0
รวมค่าใช้จ่ายเงินสด	$ 2,000	$ 18,600	$ 18,500	$ 5,000
กระแสเงินสดสุทธิ	- $ 500	$ 16,900	$ 23,000	$ 4,500

หรือที่เรียกว่า: การคาดการณ์ กระแสเงินสด , การประมาณการกระแสเงินสด

ตัวอย่าง: การวิเคราะห์กระแสเงินสดของ บัญชี ของคุณจะแสดงให้คุณเห็นว่าลูกค้ารายใดที่ทำงานช้า