จัดการเงินสดและสภาพคล่องของคุณเพื่อความสำเร็จทางธุรกิจที่กำลังดำเนินอยู่
ธุรกิจเริ่มต้น มักจะพบว่าตัวเองขาดแคลนเงินสดจากการทำเครื่องหมาย
ธุรกิจที่มีอยู่สามารถหาวิธีที่จะอยู่รอดได้หากพวกเขาสามารถหาวิธีสร้างรายได้ได้ เงินสดเป็นองค์ประกอบที่สำคัญที่สุดในการอยู่รอดของธุรกิจขนาดเล็ก ธุรกิจขนาดเล็กมักกล่าวว่าการไม่สามารถควบคุมเงินสดเป็นปัญหาใหญ่ที่สุดของพวกเขา
เช่นเดียวกับบุคคลหรือครอบครัว บริษัท จำเป็นต้องใช้เบาะเงินสดเพื่อพึ่งพา นี้จะช่วยให้พวกเขารักษาความปลอดภัยในเวลาที่ไม่แน่นอน นอกจากนี้ยังมีโอกาสในการใช้ประโยชน์จากการ ลงทุน เชิงกลยุทธ์หรือใช้ประโยชน์จากโอกาสในการลดต้นทุน ธุรกิจขนาดเล็กยังต้องมุ่งเน้นแนวคิดเรื่อง กระแสเงินสดอิสระ เพื่อสร้างเบาะเงินสดดังกล่าว
Duncan Connor พูดถึงวิธีที่ บริษัท ใช้กระแสเงินสดของพวกเขาจะ ยังคงประสบความสำเร็จในช่วงภาวะถดถอยในช่วงปีพ. ศ. 2550-2552 "เป็นเรื่องง่ายในการจัดการปริมาณการเข้าและออกจากธุรกิจของคุณและเมื่อธุรกิจที่ประสบความสำเร็จมีการจัดการ ค่าใช้จ่าย สร้างฐานลูกค้าของพวกเขา "
"หนึ่งในสิ่งแรกที่ ธุรกิจประสบความสำเร็จ ในช่วงภาวะเศรษฐกิจถดถอยคือมองไปที่การยืมและเจรจาเงื่อนไขใหม่กับบางสิ่งบางอย่างที่อาจจะมากกว่าปีที่ผ่านมาและท้ายที่สุดก็มีราคาแพงมากขึ้นมีการชำระเงินที่ต่ำลงในขณะนี้ใช่เพิ่มหนี้มากขึ้นคือ อาจเป็นความคิดที่ไม่ดีสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่ แต่ถ้าการรีไฟแนนซ์หนี้ที่มีอยู่ช่วยให้คุณอยู่ในธุรกิจมีข้อได้เปรียบที่ชัดเจนที่จะทำมัน. "
"ธุรกิจอื่น ๆ เจรจาระยะเวลานานในการชำระเงินให้ซัพพลายเออร์ในขณะที่ในเวลาเดียวกันต้องชำระเงินจากลูกค้าได้เร็วขึ้น"
อีกวิธีหนึ่งที่ธุรกิจที่มีภาวะเศรษฐกิจถดถอยรอดชีวิตได้รับการจัดการกระแสเงินสดคือการจัดการปริมาณสินค้าคงคลังที่ดำเนินการอยู่ตลอดเวลาค่าใช้จ่ายของ สินค้าคงคลัง และ สินค้าคงคลัง ซึ่งตั้งอยู่บนพื้น สต๊อกสินค้า ของคุณเป็นเวลาหลายสัปดาห์มี โอกาสเสียค่าใช้จ่าย ซึ่งอาจทำให้ธุรกิจของคุณล้มละลายได้ "
การควบคุมค่าใช้จ่ายที่น้อยที่สุดที่พึงประสงค์อยู่เสมอในทรัพยากรมนุษย์ แต่เป็นคำสั่งซื้อที่ลดลง ธุรกิจการผลิต จำนวนมากปลดพนักงานพนักงานก่อตั้งหรือลดการจ่ายและผลประโยชน์การลงทุนลดลงในการจ้างงานและการฝึกอบรม
คอนเนอร์สรุป "ในอีกด้านหนึ่งของสิ่งที่ทำให้การไหลของเงินภายในมีเทคนิคไม่กี่เกินไป"
" แฟคตอริ่งลูกหนี้ ได้ปรากฏตัวขึ้นบนเรดาร์ของผู้ประกอบการธุรกิจขนาดเล็กในช่วงสองปีที่ผ่านมา แต่ประเด็นสำคัญคือคุณขายใบแจ้งหนี้ของคุณให้น้อยกว่า จำนวน ใบแจ้งหนี้ระหว่างสามถึงสิบเปอร์เซ็นต์ตอนนี้คุณถามว่าทำไมธุรกิจจะทำธุรกิจ ทำที่คำตอบคือสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่ร้อยละ 90 ของใบแจ้งหนี้ในขณะนี้ดีกว่าร้อยละ 100 ของใบแจ้งหนี้ในเก้าสิบวันนั่นคือถ้าลูกค้าจ่ายเงินเต็มจำนวน Factoring ธุรกิจอนุญาตให้เกือบทั้งหมดของใบแจ้งหนี้ที่จ่ายโดย บุคคลที่สามและมุ่งเน้นการทำธุรกิจและสร้างโอกาสในการขายแทนที่จะไล่ติดตามการชำระเงิน
บุคคลที่สามไล่ล่าลูกค้าเพื่อการชำระเงิน "
เจ้าของ และหุ้นส่วนจำนวนมากลดจำนวนเจ้าของที่ได้รับชำระเงินและในหลายกรณีเจ้าของได้ฉีดเงินเพิ่มเข้ามาในธุรกิจเพื่อดำเนินธุรกิจต่อไปในขณะที่ธุรกิจอื่น ๆ ย้ายธุรกิจไปอยู่ใน พื้นที่ที่ หลากหลายหรือ ทำกำไร ได้ "
เงินสดและกำไร
กระแสเงินสดและกำไรไม่เหมือนกัน การบัญชีการเงิน ไม่ได้มุ่งเน้นไปที่ กระแสเงินสด เน้น รายได้ หรือกำไร ในระยะยาวกำไรและกระแสเงินสดใกล้เคียงกัน แต่ความแตกต่างสำคัญคือระยะเวลา
การกำหนดเวลาอาจเป็นเรื่องสำคัญสำหรับ ธุรกิจขนาดเล็ก ตัวอย่างเช่นเมื่อคุณทำการขายให้กับลูกค้าเครดิตคุณจะรับรู้การขายได้ทันทีในงบกำไรขาดทุนของคุณ เรียกว่าการ บัญชีคงค้าง อย่างไรก็ตามคุณไม่ได้รับเงินทันที
ใน งบประมาณเงินสด และ งบกระแสเงินสดของ คุณคุณจะไม่แสดงรายการเครดิตจนกว่าจะได้รับการชำระเงินจริง
คุณสามารถดูได้ว่าช่องว่างระหว่างกำไรและกระแสเงินสดอาจมีขนาดใหญ่มาก หากคุณมียอดขายเครดิตเติบโตอย่างรวดเร็วตัวอย่างเช่นกำไรอาจมากกว่าเงินสดที่ได้รับจริง สถานการณ์แบบนี้ทำให้ บริษัท ขนาดเล็กมีความเสี่ยงที่จะหมดเงินสด
สภาพคล่องคืออะไร?
คุณมักจะได้ยินคำว่า สภาพคล่องที่ ใช้ร่วมกับการจัดการเงินสด สภาพคล่องคือความสามารถในการชำระหนี้ระยะสั้นของ บริษัท กล่าวได้ว่าหาก บริษัท มี สภาพคล่อง เพียงพอจะสามารถชำระหนี้สินหมุนเวียนเช่น เจ้าหนี้ ได้ โดยปกติบัญชีเจ้าหนี้คือหนี้ที่คุณเป็นหนี้ให้แก่ซัพพลายเออร์ของคุณ
มีวิธีการที่คุณสามารถใช้เพื่อวัดสภาพคล่องของคุณได้ การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน จะช่วยให้คุณทราบว่า บริษัท ของคุณมีสภาพคล่องเพียงใดหรือความสำเร็จในการปฏิบัติตามพันธกรณีระยะสั้นอย่างไร อัตราส่วนสภาพ คล่องหมุนเวียนจะช่วยให้คุณสามารถกำหนดอัตราส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนของคุณกับหนี้สินหมุนเวียนของคุณได้ สินทรัพย์หมุนเวียนประกอบด้วยเงินสดลูกหนี้การค้าสินค้าคงคลังและบางครั้งสินค้าอื่นเช่นหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด คุณจำเป็นต้องมีสินทรัพย์หมุนเวียนมากกว่าหนี้สินหมุนเวียนในงบดุลของคุณอยู่ตลอดเวลา
อัตราส่วนที่รวดเร็ว จะช่วยให้คุณสามารถระบุได้ว่าคุณสามารถชำระหนี้ตราสารหนี้ระยะสั้นหรือหนี้สินหมุนเวียนได้โดยไม่ต้องขายพื้นที่โฆษณาใด ๆ เป็นเรื่องสำคัญสำหรับธุรกิจที่สามารถทำเช่นนี้ได้เนื่องจากหากคุณต้องขายพื้นที่โฆษณาเพื่อชำระค่าใช้จ่ายซึ่งหมายความว่าคุณต้องหาผู้ซื้อสำหรับพื้นที่โฆษณานั้น การหาผู้ซื้อไม่ใช่เรื่องง่ายหรือเป็นไปได้
มีมาตรการอื่น ๆ ของสภาพคล่องที่คุณจะต้องการใช้เพื่อกำหนดตำแหน่งเงินสดของคุณ
การให้ความสำคัญกับสภาพคล่องเป็นเรื่องที่เป็นธรรมชาติมากกว่าที่จะเป็นนักบัญชีที่ได้รับการฝึกฝนในการ ทำบัญชีคงค้าง เมื่อธุรกิจของคุณเพิ่งเริ่มต้นขึ้นคุณจะเรียกใช้งานจากสมุดเช็คซึ่งเป็นตัวอย่างของ บัญชีเงินสด ตราบเท่าที่มีเงินสดในบัญชีธุรกิจของคุณเป็นตัวทำละลาย เมื่อธุรกิจของคุณกลายเป็นเรื่องที่ซับซ้อนมากขึ้นคุณจะต้องใช้การบัญชีการเงินที่ซับซ้อนมากขึ้น อย่างไรก็ตามคุณต้องให้ความสำคัญกับสภาพคล่องและการจัดการเงินสดแม้ว่าคุณจะติดตามรายได้สุทธิผ่านการบัญชีการเงิน
งบประมาณเงินสด
บริษัท ส่วนใหญ่ควรจัดทำงบประมาณเงินสดรายเดือนเพื่อติดตามเงินสดของตน ในความเป็นจริงงบประมาณเงินสดควรจะทำหกถึงสิบสองเดือนล่วงหน้าเพื่อ โครงการความต้องการเงินสด งบประมาณเงินสดจะจับช่วงเวลาที่แตกต่างกันระหว่างกำไรที่คุณเห็นใน งบกำไรขาดทุน กับเงินสดที่เข้าสู่ บริษัท จริงและไหลออกจาก บริษัท
วัตถุประสงค์ของ งบประมาณเงินสด ไม่ใช่การกำหนดเป้าหมายของเงินสด แต่เพื่อคาดการณ์ความต้องการ หากคุณเตรียมงบประมาณล่วงหน้าไว้ล่วงหน้า 6 - 12 เดือนและความต้องการของคุณจะเปลี่ยนไปให้เปลี่ยนงบประมาณของคุณ เก็บไว้ให้ทันสมัยอยู่เสมอเพราะค่าใช้จ่ายในการทำธุรกิจเงินสดต่ำมาก คุณควรรู้ว่าจากการเงินส่วนบุคคลของคุณเอง จัดเตรียมงบประมาณของคุณอย่างระมัดระวัง
งบประมาณเงินสดสามารถกำหนดสถานการณ์สมมติว่า "ถ้าอะไร" คุณสามารถใช้เพื่อทดสอบสถานการณ์ในอนาคตที่เป็นไปได้อื่น ๆ คุณสามารถแนบเปอร์เซ็นต์ของความน่าจะเป็นกับสถานการณ์ในอนาคตและทดสอบสมมติฐานของคุณ ตัวอย่างเช่นคุณสามารถเปลี่ยนความเร็วของคอลเล็กชันหรือระยะเวลาในการซื้อสินค้าคงคลังและดูว่ามีผลต่อฐานะเงินสดของคุณอย่างไร
วิธีเพิ่มกระแสเงินสดให้สูงสุด
เป้าหมายของคุณในฐานะเจ้าของและผู้จัดการของ บริษัท ของคุณคือบีบเงินสดทั้งหมดออกจากงบดุลที่คุณทำได้ คุณไม่เพียง แต่ต้องการได้รับเงินสดมากเท่าที่จะทำได้จาก บริษัท ของคุณเท่าที่จะทำได้ แต่คุณก็ต้องการที่จะรักษาความเป็นไปได้ในกรณีที่เกิดวิกฤติหรือเกิดขึ้นจริง
บัญชีสินทรัพย์ ปัจจุบันของคุณสอง บัญชี มักเป็นท่อระบายน้ำขนาดใหญ่บนเงินสดของคุณ พวกเขาเป็นสินค้าคงคลังและลูกหนี้ พื้นที่โฆษณาคือผลิตภัณฑ์ที่คุณขายและลูกหนี้เป็น บัญชีเครดิต ของคุณหรือบัญชีเหล่านั้นที่แสดงเครดิตที่คุณขยายให้กับลูกค้า ยอดคงเหลือในทั้งสองบัญชีต้องมีการแปลงเป็นเงินสดโดยเร็วที่สุด
คุณสามารถใช้ การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน เพื่อดูตำแหน่งของคุณเกี่ยวกับ สินค้าคงคลังและลูกหนี้ อัตราส่วนการหมุนเวียนสินค้าคงคลัง สามารถบอกคุณได้ว่าพื้นที่โฆษณาของคุณล้าสมัยหรือไม่หรือคุณขายสินค้าที่คุณต้องการอย่างรวดเร็ว อัตราส่วนของลูกหนี้ เช่นยอดขายที่ค้างอยู่ในแต่ละวันสามารถบอกคุณได้ว่าลูกค้าเครดิตของคุณมีความรวดเร็วในการทำความสะอาดบัญชีของพวกเขาอย่างไร เมื่อคุณทราบตำแหน่งของพื้นที่โฆษณาและลูกหนี้แล้วคุณสามารถดำเนินการที่เหมาะสมเพื่อปรับเปลี่ยนและมีเงินสดเพิ่มเข้ามาใน บริษัท ของคุณ
อีกวิธีหนึ่งในการรับเงินจำนวนมากเข้าสู่ธุรกิจของคุณเกี่ยวกับ ลูกค้าเครดิต ของคุณ และบัญชีลูกหนี้ กำลังใช้ระบบตู้เก็บเงินเพื่อรวบรวมการชำระเงิน หากคุณมีการชำระเงินแบบมีสายหรือส่งไปที่ตู้เก็บเงินการชำระเงินเหล่านั้นจะเข้าบัญชีของคุณได้เร็วขึ้น ธนาคารของคุณสามารถกวาดเงินเข้าบัญชีที่มีดอกเบี้ยได้
อีกหนึ่งกลยุทธ์ในระยะสั้นเพื่อบีบเงินออกจาก งบดุล ของคุณคือการดูหนี้สินหมุนเวียนใน งบดุล ของคุณ เน้นบัญชีเจ้าหนี้ พวกเขาเป็นสิ่งที่คุณเป็นหนี้ซัพพลายเออร์ของคุณ ชำระ บัญชีเจ้าหนี้ ในวันที่ครบกำหนดไม่ใช่ก่อน ไม่มีเหตุผลที่จะให้ซัพพลายเออร์ของคุณเป็นเงินสดก่อนวันครบกำหนด ธุรกิจของคุณจำเป็นต้องใช้เงินนั้น ยืดอายุการใช้เงินของคุณ
กุญแจสู่การบริหารเงินสดที่ดี
บรรทัดล่างเพื่อ การจัดการเงินสด ที่ดีคือในภาวะวิกฤติ งบการเงินทั่วไป กลายเป็นสิ่งที่ไม่เกี่ยวข้องและสิ่งที่สำคัญคือรอดจากมุมมองของเงินสด ในภาวะวิกฤตเงินสดเช่นภาวะถดถอยการโฟกัสของเจ้าของธุรกิจจะกลายเป็นสิ่งจำเป็นในระยะสั้นมาก บ่อยครั้งที่เกิดวิกฤติเงินสดจะช่วยให้การบริหารเงินสดเป็นไปในแนวทางที่ดีสำหรับผู้จัดการธุรกิจที่ดำเนินไปมานับตั้งแต่วันนั้นเป็นต้นไป
ผู้จัดการต้องเข้าใจวิธีการเตรียม งบประมาณ รายเดือน จากนั้นจะต้องทำความเข้าใจกับแหล่งที่มาและการใช้เงินสดเช่นเดียวกับที่ระบุใน งบกระแสเงินสด หนึ่งในสามของ งบการเงินที่ จำเป็น ความคิดเห็นที่คุณได้รับจากงบการเงินเหล่านี้มีค่ายิ่ง เริ่มต้นด้วยสินค้าคงคลังและลูกหนี้ถ้าผู้จัดการสามารถเพิ่มกระแสเงินสดได้เกือบจะหลีกเลี่ยงการใช้จ่ายเงินสดจากการดำเนินงานและการเปิดเผยปัญหากระแสเงินสด