ขโมยเงินโดยพนักงาน

การสูญเสียจำนวนมากที่เกิดจากธุรกิจขนาดเล็กเกี่ยวข้องกับการโจรกรรมเงินสดของ พนักงาน เงินสดเป็นกษัตริย์จากมุมมองของโจรพนักงาน มันง่ายที่จะขโมยจากตู้เซฟหรือเครื่องนับเงินสดและมีสภาพคล่องสูง ดังนั้นเงินสดถูกขโมยโดยพนักงานมากกว่าทรัพย์สินอื่นใด

ธุรกิจขนาดเล็กมีความเสี่ยงที่จะสูญเสียการโจรกรรมโดยพนักงาน สาเหตุหนึ่งคือคนงานมักทำหน้าที่หลายอย่างโดยไม่มีการกำกับดูแล

ตัวอย่างเช่นผู้ทำบัญชีที่จัดการ บัญชีลูกหนี้ เจ้าหนี้และการกระทบยอดรายเดือนของงบดุล เหตุผลที่สองคือ บริษัท ขนาดเล็กจำนวนมากขาดการควบคุมขั้นพื้นฐานเพื่อป้องกันการฉ้อโกงเช่นการตรวจสอบทางการเงินหรือการตรวจสอบภายนอกประจำปี ประการที่สามเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากให้ความไว้วางใจในพนักงานที่สำคัญมากและไม่เต็มใจที่จะรับทราบถึงสัญญาณแห่งความไม่สุจริต

ประเภทของการโจรกรรมเงินสด

สมาคมผู้ตรวจสอบการทุจริตได้รับการรับรอง (ACFE) กล่าวถึง การโจรกรรมเงินสดสามประเภท ได้แก่ การ ฉ้อฉลการโจรกรรมเงินสดการฉ้อฉลและการเบิกจ่าย การปล้นสะดมและการโจรกรรมเงินสดเกี่ยวข้องกับการโจรกรรมใบเสร็จรับเงินซึ่งหมายความว่ากระแสเงินสดเข้าสู่ธุรกิจ การเบิกจ่ายเงินที่เป็นการฉ้อโกงเกี่ยวข้องกับการขโมยเงินที่ไหลออกจากธุรกิจในรูปแบบการชำระเงิน

skimming

การฉ้อฉล หมายถึงการขโมยเงินที่ยังไม่ได้เข้าสู่ระบบบัญชีของนายจ้าง การโจรกรรมอาจเกิดขึ้นที่เครื่องจ่ายเงินสดหรือจุดขายปกติ

ตัวอย่างเช่นลูกค้าทำการซื้อโดยใช้เงินสด พนักงานเก็บเงินและไม่เรียกเก็บเงินในการลงทะเบียนเงินสด เจ้าของธุรกิจไม่ทราบถึงการโจรกรรมเนื่องจากไม่มีบันทึกการขาย คนงานอาจเรียกเก็บเงินส่วนหนึ่งจากการขายและเอาเงินที่เหลือออกไป ตัวอย่างเช่นพนักงานเก็บรวบรวม $ 10 จากลูกค้าและแหวนขึ้นขาย $ 5

เขาเก็บเงินอีก 5 เหรียญ

พนักงานที่ทำงานในช่วงนอกเวลาทำการเช่นกะกลางคืนมักจะได้รับการดูแลน้อยกว่าคนที่ทำงานในช่วงเวลาทำการปกติ เช่นเดียวกับพนักงานขายภายนอกคนทำงานระยะไกลและพนักงานคนอื่น ๆ ที่ทำงานนอกสถานที่หลักของนายจ้าง สำหรับคนงานเหล่านี้การพลิกคว่ำมักเป็นการก่ออาชญากรรมของโอกาส

การฉีกขาดอาจเกี่ยวข้องกับการขโมยเช็ค ตัวอย่างเช่นผู้ป่วยส่งจดหมายไปยังสำนักงานทันตกรรมสำหรับบริการที่พวกเขาได้รับ พนักงานสำนักงานทันตแพทย์ฝากเช็คบางส่วนไว้ในบัญชีส่วนตัวแทนบัญชีนายจ้างของเธอ เช็คที่ขาดหายไปไม่ได้ถูกป้อนเข้าไปในระบบบัญชีของนายจ้างเพื่อให้นายจ้างไม่ทราบว่าพวกเขาได้รับ

การโจรกรรมเงินสด

การโจรกรรมเงินสด หมายถึงการขโมยเงินสดหลังจากได้รับการบันทึกไว้ในหนังสือของนายจ้าง การโจรกรรมเป็นการยากที่จะปกปิดการโกงเพราะเงินที่ถูกขโมยถูกบันทึกไว้ในระบบบัญชีของนายจ้าง ตัวอย่างของการลักขโมยคือการขโมยเงินสดจากลิ้นชักเก็บเงินหลังจากพนักงานเลิกจ้างขาย คนงานอาจพยายามปกปิดรอยเท้าของตนผ่านทางแผนการลงทะเบียนเงินสด (กล่าวถึงด้านล่าง) เขาอาจจะสร้างการคืนเงินปลอมให้เป็นโมฆะการขายหรือเปลี่ยนแปลงหรือทำลายเทปบันทึกเงินสด

การเบิกจ่ายที่เป็นการฉ้อโกง

เช่นการโจรกรรมเงินสดการฉ้อฉลการเบิกจ่ายเกี่ยวข้องกับการขโมยเงินสดที่ได้รับการบันทึกไว้ในหนังสือของนายจ้าง คนงานใช้ตำแหน่งของตนเพื่อปล่อยเงินเพื่อวัตถุประสงค์ที่ไม่ได้รับอนุญาตจากนายจ้าง

ACFE ระบุการเบิกจ่ายที่ฉ้อโกงห้าประเภท

• ตรวจสอบการเจาะ พนักงานสร้างการตรวจสอบที่ทุจริตหรือเปลี่ยนแปลงการตรวจสอบที่มีอยู่เพื่อผลประโยชน์ของเขาหรือเธอ ตัวอย่างเช่นคนงานเปลี่ยนแปลงเช็คจากลูกค้าโดยเปลี่ยนชื่อนายจ้างด้วยชื่อของเขาเป็นผู้รับเงิน คนงานฝากเช็คไว้ในบัญชีส่วนบุคคล
• รูปแบบการลงทะเบียนเงินสด คนงานขโมยเงินสดจากการลงทะเบียนโดยยกเลิกการขายก่อนหน้านี้หรือสร้างการคืนเงินปลอม
• แผนการเรียกเก็บเงิน การฉ้อโกงประเภทนี้เกี่ยวข้องกับเอกสารปลอมเช่นใบสั่งซื้อหรือใบแจ้งหนี้ คนงานสร้างเอกสารเท็จและออกเช็ค เขาหรือเธอ cashes เช็คหรือฝากไว้ในบัญชีส่วนบุคคล

• แผนการเบิกจ่ายค่าใช้จ่าย คนงานหลายคนกระทำการฉ้อโกงด้วยการเท็จค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ พวกเขาอาจส่งค่าใช้จ่ายส่วนตัวเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจหรือเพิ่มจำนวนที่ใช้ไปจริง บางคนอาจส่งค่าใช้จ่ายเดียวกันหลายครั้ง
• แผนการจ่ายเงินเดือน พนักงานเงินเดือนอาจทำให้บัญชีเงินเดือนไม่เป็นที่พอใจบันทึกเวลาทำงานหรือเอกสารอื่น ๆ เพื่อประโยชน์ส่วนตัว คนงานอาจสร้างพนักงานปลอมปลอมค่าคอมมิชชั่นหรือปรับเปลี่ยนเงินเดือนหรือจำนวนชั่วโมงที่ทำงานได้

ประกันภัย

การโจรกรรมเงินสดโดยลูกจ้างไม่ได้รับการคุ้มครองโดย นโยบายทรัพย์สินทางการค้า โดยทั่วไป มีสองเหตุผลสำหรับเรื่องนี้ ประการแรกเงินสดไม่มีคุณสมบัติเป็นทรัพย์สินที่ครอบคลุม นโยบายส่วนใหญ่ไม่รวมบัญชีตั๋วเงินสกุลเงินธนบัตรและ เงินหรือหลักทรัพย์ ภายใต้ข้อกำหนดของ ทรัพย์สินที่ครอบคลุม ประการที่สอง นโยบาย ส่วนใหญ่ไม่รวมถึงความสูญเสียหรือความเสียหายที่เกิดจากการกระทำที่ไม่สุจริตหรือผิดทางอาญาโดยลูกจ้าง (รวมถึง คนงานชั่วคราว หรือ คนเช่า )

เพื่อปกป้อง บริษัท ของคุณจากการโจรกรรมเงินสดโดยพนักงานคุณสามารถซื้อ ความคุ้มครองการโจรกรรมของพนักงาน (หรือที่เรียกว่าความไม่สุจริตของพนักงาน) ความคุ้มครองนี้อาจถูกเพิ่มลงใน นโยบาย ทรัพย์สินหรือ แพคเกจ ผ่านทางแบบฟอร์ม การรับรอง หรือความคุ้มครองอาชญากรรม