วิธีประเมินค่าภาษีเงินได้ของคุณในฐานะผู้รับเหมาอิสระ
หากคุณเป็น ผู้รับเหมา ทั่วไป (หรือเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กชนิดใดก็ตาม) สิ่งหนึ่งที่ยากที่สุดเกี่ยวกับสถานการณ์ทางภาษีของคุณคือความแปรปรวนของรายได้ของคุณ
หากรายได้ของคุณผันผวนจากเดือนละเดือนคุณจะสนใจอ่านคำตอบสำหรับคำถามนี้โดยเฉพาะซึ่งวิธีหนึ่งที่เจ้าของธุรกิจรายเล็ก ๆ สามารถใช้เพื่อประมาณค่าภาษีของพวกเขาได้
คำถาม Reader:
ฉันแต่งงานแล้วและแม่สามคน ฉันทำงานให้คนที่โทรหาฉันเป็นผู้รับเหมาอิสระ เป็นความรับผิดชอบของฉันในการจ่ายภาษีของตัวเองและฉันไม่ทราบว่าจะเริ่มต้นจากที่ใด
สามีของฉันนำบ้าน $ 495.00 ต่อสัปดาห์หลังจากภาษีและเขาเรียกร้องเด็ก ฉันทำที่ใดก็ได้จาก $ 400 หนึ่งสัปดาห์ถึง $ 800 หนึ่งสัปดาห์ก่อนหักภาษีและไม่ทราบว่าฉันควรจะใส่กัน ฉันอยู่ที่การสูญเสียและการสูญเสียการนอนหลับมากกว่านี้ ฉันไม่ต้องการทำอะไรผิด
เซ็นชื่อ: สับสนมาก
การตอบสนอง:
อย่าเป็นเช่นนั้น ไม่ได้เป็นผู้รับเหมาอิสระที่กำหนดวิธีที่คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้ แต่เป็น รูปแบบ ทางกฎหมาย ในการเป็นเจ้าของธุรกิจของ คุณ
หากธุรกิจของคุณไม่ได้เป็น นิติบุคคล เช่นคุณเป็น เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว หรืออยู่ในความ ร่วมมือ รายได้และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจจะถูกบันทึกไว้ในแบบฟอร์มแยกต่างหาก ( T2125 ) ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการคืนภาษีส่วนบุคคลของคุณตามปกติของ T1 (รายการ ค่าใช้จ่าย รายชื่อ ธุรกิจ นี้ ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจร่วมกันจำนวนมากและอธิบายถึงกฎการหักภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายแต่ละตัว)
รายได้ธุรกิจ ของคุณหัก ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ กำหนดว่าคุณมีผลกำไรหรือขาดทุนสำหรับปีหรือไม่ หากคุณมีกำไรจะเพิ่มรายได้อื่น ๆ ถ้าคุณสูญเสียก็จะหักออก (นี่เป็นหนึ่งในข้อดีของการเริ่มต้นธุรกิจในด้านหนึ่ง - การสูญเสียในช่วง 2-3 ปีแรกของธุรกิจอาจถูกตัดออกจากการจ้างงานประจำหรือรายได้อื่น ๆ
ดูการ เรียกร้องค่าใช้จ่ายจากการสูญเสียธุรกิจในภาษีของประเทศแคนาดา )
บทความ การคืนภาษีเงินได้ธุรกิจครั้งแรกของคุณ จะนำคุณผ่านขั้นตอนการกรอก T1 ให้เสร็จสิ้น
หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ ฯลฯ โปรดดูที่ ภาษีเงินได้ของแคนาดาและธุรกิจขนาดเล็กของคุณ
วิธีประมาณค่าใช้จ่ายเงินมากเกินกว่าภาษีเงินได้
หากเป็นปีแรกในการทำธุรกิจคุณสามารถประมาณจำนวนเงินที่คุณต้องใส่กันโดยประมาณรายได้และวงเล็บภาษีของคุณ
- หากคุณทำรายได้ 400 เหรียญต่อสัปดาห์ตลอดทั้งปีรายได้ก่อนหักภาษีของคุณจะอยู่ที่ 22,400 เหรียญ - ดังนั้นจากสิ่งที่คุณกล่าวว่านี่เป็นรายได้ที่ต่ำที่สุดของคุณ
- ถ้าคุณทำรายได้ 800 เหรียญต่อสัปดาห์ตลอดทั้งปีรายได้ก่อนภาษีจะเท่ากับ 44,800 เหรียญรายได้ของคุณจะสูงที่สุด
ดังนั้นเราจึงสามารถคาดเดาได้ว่ารายได้ของคุณจะอยู่ในช่วงนี้และใช้ข้อมูลเหล่านี้เพื่อดูจำนวนภาษีที่คุณจะจ่ายโดยใช้อัตราภาษีรายได้ของแคนาดาสำหรับบุคคลทั่วไปที่บอกว่า (ตัวอย่างเช่น) อัตราภาษีของรัฐบาลกลางสำหรับปีพ. ศ. คือ:
| อัตราภาษี | วงเล็บภาษี |
| 15.00% | สูงสุด 45,916 เหรียญ |
| 20.50% | $ 45,917- $ 91,831 |
| 26.00% | $ 91,832- $ 142,353 |
| 29.00% | $ 142,354- $ 202,800 |
| 33.00% | $ 202,801 ขึ้นไป |
ในกรณีของคุณทั้งที่ค่าประมาณต่ำและสูงยังคงอยู่ในวงเล็บภาษี 15% ดังนั้นคุณต้องพยายามทิ้งไว้อย่างน้อย $ 3,360 ($ 22,400 x 15%) และจะดีกว่าถ้าคุณสามารถใส่กันได้ $ 6,720 ($ 44,800 x 15%) เพื่อให้ครอบคลุมค่าภาษีที่อาจเกิดขึ้นของคุณ
ตอนนี้ไม่ใช่เรื่องง่ายแบบนี้เพราะการคาดคะเนนี้ไม่คำนึงถึงภาษีของจังหวัดซึ่งแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับจังหวัดที่คุณอยู่หรือข้อเท็จจริงที่ว่าคุณน่าจะมีค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและการหักรายได้ที่จะลดลง รายได้สุทธิ. ดูอัตราภาษีจังหวัด / ดินแดน
โปรดจำไว้ว่านี่คือค่าประมาณและการชำระเงินใด ๆ หรือภายใต้การชำระเงินจะได้รับการแยกออกเมื่อคุณกรอกแบบฟอร์มการคืนภาษีเมื่อสิ้นปี แต่การจัดสรรเงินเหล่านี้จะช่วยให้มั่นใจได้ว่าคุณจะไม่ได้รับความประหลาดใจในเวลาที่เสียภาษี
ปีภาษีที่ตามมา
หลังจากปีแรกในการทำธุรกิจ (และการคืนภาษีครั้งแรกของคุณ) คุณจะต้องชำระภาษีเป็นงวดรายไตรมาส CRA จะแจ้งให้ทราบทุกไตรมาสเพื่อระบุจำนวนภาษีที่คุณต้องจ่ายตามรายได้ธุรกิจของปีก่อน
โปรดทราบว่านี่เป็นเพียงค่าประมาณเท่านั้นหากรายได้ของธุรกิจของคุณเพิ่มขึ้นอย่างมากในระหว่างปีและคุณยังคงจ่ายเฉพาะจำนวนเงินที่ระบุไว้ในหนังสือแจ้งการผ่อนชำระคุณอาจจะต้องจ่ายค่าภาษีให้กับคุณเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการประจำปี เพื่อหลีกเลี่ยงการตกใจนี้คุณสามารถเพิ่มการชำระเงินรายไตรมาสของคุณโดยประมาณค่าภาษีประจำปีของคุณขึ้นอยู่กับรายได้ที่เพิ่มขึ้นของธุรกิจของคุณ
ในทางตรงกันข้ามหากรายได้ของธุรกิจของคุณลดลงอย่างมากในระหว่างปีคุณสามารถลดการชำระเงินรายไตรมาสได้ มิฉะนั้นการชำระเงินเกินกว่าจะได้รับคืนในเวลาที่เสียภาษี
หลังจากปีภาษีทุกปี CRA จะอัปเดตภาษีโดยประมาณสำหรับปีต่อไปและจะมีผลในการชำระเงินรายไตรมาส
เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดา: