ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและหักภาษีของแคนาดา

ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและการหักภาษีสำหรับธุรกิจของแคนาดา

นี่เป็นรายการทั่วไปของ ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ หักลดหย่อนสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดา คลิกที่ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่เชื่อมโยงอยู่ในรายการเพื่อไปยังหน้าเว็บที่มีข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการใช้ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจนั้น ๆ โดยเป็นการหักภาษีเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของ แคนาดา

หมายเหตุ: รายการนี้ไม่รวมทุกอย่าง หากรายการที่คุณคิดว่าใช้เป็นการหักภาษีธุรกิจไม่อยู่ในรายการนี้ไม่ได้หมายความว่าไม่ใช่ค่าใช้จ่ายที่ถูกต้องตามกฎหมาย

สำนักงานสรรพากรแคนาดา (CRA) กำหนดค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักค่าใช้จ่ายเป็น "ค่าใช้จ่ายใด ๆ ในปัจจุบันที่เหมาะสมที่คุณจ่ายหรือจะต้องจ่ายเพื่อหารายได้ทางธุรกิจ"

ค่าใช้จ่ายธุรกิจทั่วไป

• ค่าธรรมเนียมทางบัญชีและกฎหมาย (เกี่ยวเนื่องกับธุรกิจ)
• ค่าใช้จ่ายในการโฆษณา (ดูเพิ่มเติมที่: 10 วิธีต้นทุนต่ำเพื่อส่งเสริมธุรกิจของคุณ )
• ค่าใช้จ่าย เกี่ยวกับยานพาหนะ (ค่าใช้จ่ายในการใช้ยานพาหนะและการหักล้าง ต้นทุนทุน ในการซื้อยานพาหนะ - ดู รายจ่ายค่ายานยนต์ที่คุณสามารถเรียกร้องค่าภาษีเงินได้ในประเทศแคนาดาได้อย่างไร) และ วิธีการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทน (CCA) (ค่าใช้จ่ายด้านต้นทุนทุน) ในยานพาหนะที่ซื้อ การใช้ธุรกิจ )
• หนี้สูญ (หนี้ที่คุณค้างชำระซึ่งคุณไม่สามารถรวบรวมได้)
• การเรียกเก็บเงินจากธนาคาร
• ภาษีธุรกิจและใบอนุญาตธุรกิจ
• ค่าบริการผู้ให้บริการ ระบบคลาวด์ของ Cloud Computing
• ค่าธรรมเนียม Agency Collection
• ค่าธรรมเนียมการประชุมและการประชุม
• คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ (เช่นค่าที่ปรึกษา)
• ดอกเบี้ยจ่าย (จากเงินที่ยืมเพื่อดำเนินธุรกิจของคุณ)
• ค่าประกันภัย (สำหรับอาคารเครื่องจักรหรืออุปกรณ์)

• ค่าบริการผู้ให้บริการอินเทอร์เน็ต (ISP) (สำหรับการใช้งานทางธุรกิจ)
• ข้อกำหนด เกี่ยวกับการเป็น สมาชิก (สำหรับองค์กรที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจรวมทั้งการสมัครรับข้อมูลสิ่งพิมพ์ที่เกี่ยวกับธุรกิจ)
• ค่าอาหารและบันเทิง
• ค่าเช่าสำนักงาน / เช่า
• ค่าใช้จ่ายสำนักงาน
• ค่าจัดส่งและจัดส่ง (จัดส่งและจัดส่ง)

• พรีเมี่ยมประกันสุขภาพภาคเอกชน (PHSP) - คุณสามารถหักค่าพรีเมี่ยม PHSP ที่คุณจ่ายเพื่อประกันตัวเองหรือสมาชิกในครัวเรือนของคุณตราบเท่าที่คุณมีส่วนร่วมในธุรกิจของคุณและมีรายได้มากกว่า 50%
• ค่าส่งเสริมการขาย
• ภาษีทรัพย์สิน
• ค่าซ่อมบำรุงและบำรุงรักษา
• เงินเดือนของพนักงาน - รวมถึง เงินเดือนของสมาชิกในครอบครัว (การจ้างสมาชิกในครอบครัวเป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการ ประหยัดภาษีโดยแบ่งรายได้ ) โปรดทราบว่าคุณไม่สามารถจ่ายเงินเดือนให้กับสมาชิกในครอบครัวได้มากกว่าที่คุณจะจ่ายให้คนอื่นในการทำงาน
• ซอฟต์แวร์สำหรับธุรกิจ (ตัวอย่างเช่นห้องชุดสำนักงานและ การจัดเตรียมภาษี และ ซอฟต์แวร์บัญชี )
• ค่าโทรศัพท์ / โทรคมนาคม
• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง
• ยูทิลิตี้

ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและการหักภาษีโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับธุรกิจที่ใช้ในบ้าน

• การหักภาษีของธุรกิจในบ้าน
• ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจที่ใช้ภายในบ้าน

โปรดทราบว่าถ้าคุณกำลังดำเนิน ธุรกิจตามบ้าน คุณต้องแยกส่วนของค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลออกจากค่าใช้จ่ายส่วนบุคคล ตัวอย่างเช่นคุณไม่สามารถหักการชำระเงินจำนองทั้งหมดในบ้านหรือใบเรียกเก็บค่าไฟฟ้าทั้งหมดของคุณได้คุณสามารถหักค่าส่วนหนึ่งส่วนของเปอร์เซ็นต์ตามที่บ้านใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจได้

การหักภาษีอื่น ๆ สำหรับพนักงานบัญชีเงินเดือน

• นายจ้างจ่ายค่าเบี้ยประกันสำหรับแคนาดาหรือQuébec Pension Plan

• ประกันภัยการจ้างงาน
• การชดเชยแรงงาน
• แผนประกันสุขภาพความเจ็บป่วยอุบัติเหตุทุพพลภาพหรือรายได้

เครดิตภาษี

นอกเหนือจากการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจแล้วยังมีเครดิตภาษีต่างๆที่ธุรกิจของคุณอาจมีคุณสมบัติรวมไปถึง:

• การวิจัยทางวิทยาศาสตร์และการพัฒนาเครดิตเพื่อการพัฒนาด้านการทดลอง - หากธุรกิจของคุณมีส่วนร่วมใน การวิจัยและพัฒนาทางวิทยาศาสตร์ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี
• เครดิตภาษีการลงทุน - ซึ่งรวมถึงสินเชื่อสำหรับ การสร้างงานฝึกงานการ ลงทุนในสถานที่ให้บริการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมพื้นที่การดูแลเด็ก ฯลฯ (ดู เครดิตภาษีการลงทุนสำหรับธุรกิจของแคนาดา )

การหักเงินสำรองค่าเผื่อทุน

เมื่อคุณทำงานกับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ ในการหักภาษี คุณจะต้องการทราบเกี่ยวกับการหัก ค่าใช้จ่ายด้านต้นทุนทุน (CCA) ด้วย CCA อนุญาตให้คุณหักค่าเสื่อมราคา สินทรัพย์ ทุนเช่นอาคารยานพาหนะอุปกรณ์เฟอร์นิเจอร์และเครื่องจักร

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ CCA โปรดดู:

• 8 กลยุทธ์ภาษีธุรกิจขนาดเล็กเพื่อลดภาษีเงินได้ในประเทศแคนาดา (มาตรา 5)
• วิธีการคำนวณค่าเผื่อต้นทุนทุน (CCA)

• วิธีเรียกร้องค่าใช้จ่ายยานพาหนะ CCA

เก็บรายรับเหล่านั้นไว้

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเก็บ ใบเสร็จรับเงิน ทั้งหมดสำหรับค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ได้ รับ การอ้างสิทธิ์หากคุณได้ รับการตรวจสอบ หรือได้รับการ ขอให้ส่งใบเสร็จรับเงินเพื่อสนับสนุนการอ้างสิทธิ์ของคุณและคุณไม่สามารถให้การเรียกร้องของคุณได้จะไม่ได้รับอนุญาต

เมื่อสงสัยเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายให้ตรวจสอบกับนักบัญชีของคุณ

และเช่นเคยให้ตรวจสอบกับ นักบัญชี หรือสำนักงานสรรพากรแคนาดาหากคุณสงสัยเกี่ยวกับศักยภาพในการหักภาษีของค่าใช้จ่ายทางธุรกิจโดยเฉพาะ การก้าวร้าวมากเกินไปเมื่อหักค่าใช้จ่ายเป็นวิธีที่แน่ใจว่าจะดึงดูดความสนใจของ CRA นี่เป็นความจริงอย่างยิ่งสำหรับการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวและธุรกิจก่อสร้างและธุรกิจให้บริการอาหาร (ดู 10 ธงแดงที่จะได้รับการตรวจสอบธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดาของคุณ )

ความคาดหวังที่สมเหตุสมผลของกำไร

ตามที่ CRA กล่าวว่าเพื่อที่จะหักค่าใช้จ่ายธุรกิจของคุณต้องมี " ความคาดหวังที่สมควรได้รับผลกำไร " คุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้โดยไม่ จำกัด ระยะเวลาโดยที่ธุรกิจของคุณจะไม่ก่อให้เกิดผลกำไร

ดูสิ่งนี้ด้วย:

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีเงินได้สำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

คู่มือภาษีธุรกิจของแคนาดา

8 กลยุทธ์ภาษีเพื่อเพิ่มรายได้ของธุรกิจหักภาษี