คำตอบสำหรับคำถามเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดาสำหรับผู้ให้บริการอิสระ
คำถามผู้อ่าน: ฉันหวังว่าฉันจะไม่ก้าวข้ามเส้นถ้าฉันถามคำถามเกี่ยวกับการออกใบแจ้งหนี้และภาษีของแคนาดา
ฉันเพิ่งได้รับสัญญาการออกแบบกราฟิกอิสระในโตรอนโตซึ่งจะมีรายได้ประมาณ 1,000 เหรียญ ลูกค้าของฉันขอให้ฉันชักชวนเขา แต่ฉันไม่รู้ว่าฉันควรจะส่งอะไร ฉันไม่ได้วางแผนที่จะดำเนินการนี้เต็มเวลา แต่เพียงผู้เดียว มันมักจะเป็นงานที่หายากฉันพบในช่วงหลายปี คำถามที่ฉันมีคือ:
- ฉันจำเป็นต้องลงทะเบียนธุรกิจหรือไม่?
- สิ่งที่ต้องทำในใบแจ้งหนี้ (ชื่อและที่อยู่ตามกฎหมายของฉันเอง)
- ฉันจะประกาศเรื่องนี้ในการคืนภาษีได้อย่างไร?
- ฉันจำเป็นต้องเรียกเก็บ ภาษีขาย ของลูกค้าของฉัน ( Harmonized Sales Tax - HST) หรือไม่?
ตอบคำถาม เหล่านี้เป็นคำถามที่ถามบ่อยโดยนักแปลอิสระ ต่อไปนี้เป็นคำตอบสำหรับคำถามของคุณ:
1. Freelancing กำลังดำเนินธุรกิจอยู่!
ก่อนอื่นคุณจะทำธุรกิจได้ถ้าคุณเป็น freelancing มันไม่สำคัญว่าคุณกำลังทำอะไรมาก ถ้าคุณทำอะไรนอกที่คุณทำในฐานะพนักงานในสหรัฐอเมริกาหรือแคนาดาและกำลังได้รับค่าใช้จ่ายคุณกำลังดำเนินธุรกิจและต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดทางกฎหมายและข้อกำหนดที่บังคับใช้เช่นการจ่ายภาษีสำหรับรายได้เสริม (ดู รายได้จากธุรกิจ )
2. คุณไม่จำเป็นต้องจดทะเบียนธุรกิจด้วยชื่อของคุณเอง
ใบแจ้งหนี้ของคุณควรมีชื่อตามกฎหมายหรือชื่อธุรกิจที่จดทะเบียน ในสหรัฐอเมริกาและแคนาดาคุณไม่จำเป็นต้องจดทะเบียนธุรกิจที่เป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวถ้าคุณใช้ชื่อตามกฎหมายเป็นชื่อธุรกิจ หากคุณตัดสินใจที่จะใช้ชื่ออื่นต้องลงทะเบียนซึ่งหมายความว่าการค้นหาชื่อและสอดคล้องกับกฎเกณฑ์ชื่อธุรกิจ
ฉันจำเป็นต้องลงทะเบียนชื่อธุรกิจหรือไม่? อธิบายเพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องนี้
3. รายได้ต้องเป็นรายได้ทางธุรกิจ
รายได้ใด ๆ ที่เกิดจากการทำงานแบบเป็นอิสระจะต้องมีการประกาศในภาษีเงินได้ของคุณ คุณต้องประกาศรายได้ทั่วโลกทั้งหมดของคุณเมื่อคุณกลับมา ในสหรัฐอเมริกา คุณจะรายงานการชำระเงินสำหรับการทำงานแบบอิสระในแบบฟอร์ม 1099-MISC (IRS) (IRS) (ซึ่งควรให้โดยธุรกิจที่จ่ายเงินให้คุณ 600 ดอลลาร์หรือมากกว่าในปีภาษี) ดู ว่าใครจะต้องได้รับแบบฟอร์ม 1099-MISC?
ในแคนาดา คุณจะประกาศการชำระเงินเป็น freelancing เป็นรายได้ทางธุรกิจในแบบฟอร์ม T2125 ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการคืนภาษี T1 ของคุณ ดู วิธีการกรอกแบบฟอร์มภาษีเงินได้ของ T1 ในฐานะธุรกิจ สำหรับข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการป้อนรายได้และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ
หนึ่งในสิ่งที่ยอดเยี่ยมในการทำธุรกิจด้านคือคุณจะสามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของคุณได้ สำหรับการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจใน การคืนภาษี ของ สหรัฐฯ โปรดดูที่:
- วิธีการกำหนดค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่จำเป็นโดยทั่วไป
- ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจใดที่หักภาษีได้?
- การหักภาษีธุรกิจ - ประหยัดภาษีธุรกิจของคุณ
- การรายงานค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักจากค่าภาษีของรัฐบาลกลาง
สำหรับข้อมูลเกี่ยวกับ ภาษีธุรกิจของแคนาดา ดูที่หน้า ภาษีและธุรกิจของแคนาดา - มีทั้งบทความเต็มรูปแบบของบทความเกี่ยวกับการหักภาษีเงินได้ธุรกิจและข้อมูลเกี่ยวกับหัวข้อภาษีอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องทั้งหมดของแคนาดารวมถึง:
- ภาษีแคนาดาและธุรกิจของคุณ
- การหักภาษีธุรกิจขนาดเล็ก
- คู่มือการหักเงินเดือนของแคนาดา
- ฉันต้องกรอกแบบฟอร์มภาษีเงินได้ T2125 หรือไม่?
4. การเรียกเก็บภาษีการขายลูกค้าของคุณ
ในแง่ของการออกใบแจ้งหนี้การทำงานของคุณในจังหวัด Ontario คุณจะเรียกเก็บ HST โดยปกติ แต่เมื่อพูดถึง GST / HST จะมี การยกเว้นผู้จัดจำหน่ายรายย่อย ซึ่งไม่อนุญาตให้คุณลงทะเบียนและ / หรือเก็บรวบรวมหากคุณทำน้อยกว่า $ 30,000 ต่อปีในรายได้ทางธุรกิจ (โปรดทราบว่าคุณสามารถสมัคร GST / HST โดยสมัครใจได้หากต้องการ) นี่เป็นเหตุผลที่คุณอาจต้องการทำเช่น นั้น)
ในกรณีนี้คุณไม่จำเป็นต้องเสียค่าใช้จ่าย GST / HST ให้กับลูกค้าของคุณจนกว่าคุณจะเลือกลงทะเบียน GST / HST
แม่แบบใบแจ้งหนี้ตัวอย่างต่อไปนี้แสดงให้คุณเห็นว่าคุณต้องมีอะไรบ้างในใบแจ้งหนี้ขึ้นอยู่กับว่าคุณกำลังเรียกเก็บภาษีขายหรือไม่
ในกรณีของคุณเนื่องจากคุณไม่มีภาษีในการเรียกเก็บเงินคุณจะใช้แม่แบบใบแจ้งหนี้แบบง่าย:
- วิธีการจัดทำใบกำกับสินค้าโดยไม่มีภาษี (แม่แบบใบแจ้งหนี้แบบง่าย)
- วิธีการทำใบแจ้งหนี้การขายด้วยไม่มีภาษี (แม่แบบใบแจ้งหนี้แบบง่าย)
- วิธีการทำใบแจ้งหนี้ด้วย HST ในแคนาดา (ภาษีการขายที่กลมกลืน)