วิธีการหลีกเลี่ยงการกระตุ้นการตรวจสอบ CRA
ธุรกิจประเภทใดที่มีแนวโน้มว่าจะได้รับการตรวจสอบมากที่สุด?
ข้อมูลต่อไปนี้ (นำมาจากรายงานประจำปีของสำนักงานสรรพากรแคนาดาเพื่อรัฐสภา 2013-2014) แสดงให้เห็นชัดเจนว่ากลุ่มทรัพยากรที่ CRA ทุ่มเทในการปฏิบัติตามภาษีธุรกิจให้แก่ธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง ( SMEs ):
| โปรแกรม CRA | % ของการใช้จ่าย CRA Program |
| ธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง (SMEs) | 54% |
| ธุรกิจระหว่างประเทศ / ธุรกิจขนาดใหญ่ | 28% |
| เครดิตการวิจัยทางวิทยาศาสตร์ | 7% |
| การสืบสวนอาชญากรรม | 5% |
| การเปิดเผยโดยสมัครใจ | 1% |
10 ธงแดงสำหรับการตรวจสอบ CRA
1) ความแตกต่างของรายได้
โปรดทราบว่าระบบจะเปรียบเทียบรายได้ของคุณกับแบบฟอร์มภาษีทั้งหมดดังนั้นรายได้ที่คุณประกาศในแบบฟอร์มภาษีเงินได้ของคุณจะถูกเปรียบเทียบกับรายได้ที่แจ้งเกี่ยวกับการคืน ภาษี GST / HST การคืนภาษีของคู่สมรสและ "ข้อมูลเกี่ยวกับการคืนภาษีกับ ข้อมูลจากนายจ้างสถาบันการเงินและบุคคลที่สามอื่น ๆ " หากไม่ตรงกันก็คือเวลาการตรวจสอบของ CRA
2) เป็นคนนอกคอก
การประกาศรายได้ทางธุรกิจที่สูงกว่าหรือต่ำกว่าบรรทัดฐานในอุตสาหกรรมของคุณจะทำให้เกิดความสนใจได้ทันที CRA มีข้อมูลมากมายเกี่ยวกับอัตรากำไรและรายได้สำหรับอุตสาหกรรมต่างๆและจะเปรียบเทียบรายได้กับสิ่งที่ "ปกติ" สำหรับธุรกิจดังกล่าว
3) หักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจขนาดใหญ่
ในขณะที่ความสามารถในการหัก ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ จากภาษีเงินได้ของคุณเป็นข้อได้เปรียบด้านภาษีที่ใหญ่ที่สุดแห่งหนึ่งของการดำเนินธุรกิจคุณจำเป็นต้องระมัดระวังเรื่องนี้ อ้างอิงจากส Presley and Partners การโฆษณาและโปรโมชันมื้ออาหารและความบันเทิงค่าเดินทางค่าเบ็ดเตล็ดและดอกเบี้ยเป็นที่สนใจของ CRA อ้างว่าการหักเงินจำนวนมากในพื้นที่ใด ๆ เหล่านี้ก็เหมือนกับการตั้งค่าการเลียเกลือในแง่ของการเพิ่มความเสี่ยงในการตรวจสอบธุรกิจขนาดเล็กของคุณ
เรียนรู้ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเรียกร้องค่าอาหารและความบันเทิง
4) อ้างสิทธิ์หักที่ อยู่อาศัย
การหักค่าออฟฟิศที่บ้านเป็นข้อตกลงที่ดีเพราะหากคุณมีสิทธิ์ได้รับค่าคอมมิชชั่นคุณสามารถหักเปอร์เซ็นต์ของค่าเช่าภาษีอสังหาริมทรัพย์ค่าสาธารณูปโภคค่าโทรศัพท์ประกันและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ได้ แต่เนื่องจากการอ้างสิทธิ์นี้คุณต้องใช้พื้นที่ทำงานในบ้านของคุณ เพียง เพื่อสร้างรายได้ทางธุรกิจและใช้เป็นประจำเพื่อพบปะกับลูกค้าลูกค้าหรือผู้ป่วยธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่จะไม่มีคุณสมบัติและ Canada Revenue Agency รู้เรื่องนี้ หากคุณไม่ได้ใช้พื้นที่สำนักงานในบ้านของคุณโดยเฉพาะเพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจให้หักล้างนี้
5) อ้างสิทธิ์ในการใช้รถยนต์ 100%
MK & Associates เรียกร้องเรื่องนี้เกี่ยวกับภาษีเงินได้ของคุณเนื้อแดงสำหรับตัวแทน CRA
ตัวแทนรู้ว่ามันหายากมากสำหรับบุคคลที่จะใช้ยานพาหนะได้ 100% ของเวลาในการทำธุรกิจโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากไม่มียานพาหนะอื่นพร้อมใช้งานส่วนบุคคลและจะจัดโซนให้เหมาะสม นอกจากนี้ยังลดภาษีได้ง่ายสำหรับผู้สอบบัญชีที่ไม่อนุญาตเพราะมีเพียงไม่กี่คนที่เก็บบันทึกที่จำเป็นไว้อย่างถูกต้อง เรียนรู้วิธีการเก็บสมุดบันทึกเพื่อเรียกร้องค่าใช้จ่ายด้านยานยนต์
6) การเปลี่ยนแปลงของสินเชื่อผู้ถือหุ้นและยอดคงเหลือขนาดใหญ่
เจ้าของธุรกิจของ บริษัท ยังจำเป็นต้องระวังว่าการเปลี่ยนแปลงในเงินให้กู้ยืมของผู้ถือหุ้นหรือยอดคงเหลือใบแจ้งหนี้เป็นธงสีแดงมากเกินไป CRA มองหาค่าใช้จ่ายส่วนตัวที่บันทึกเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและเงินกู้ยืมจาก บริษัท
7) การดำเนินธุรกิจที่ใช้เงินมาก
CRA ตระหนักว่าธุรกิจที่มีโอกาสที่จะได้รับเงินจำนวนมากยังมีสิ่งล่อใจที่จะไม่รายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของตน
ดังนั้นถ้าคุณดำเนินธุรกิจเช่นร้านอาหารร้านเสริมสวยบาร์หรือธุรกิจค้าปลีกอื่น ๆ ดำเนินธุรกิจบริการด้านภาษีหรือเป็นผู้รับเหมาปรับปรุงตกแต่งบ้านหรือปรับปรุงบ้านคาดว่าจะมีการตรวจสอบข้อเท็จจริงเพิ่มเติมจากการเดินทาง
8) ขาดทุนที่เกิดขึ้นเป็นประจำ
ขาดทุนเกิดขึ้น และการสูญเสียธุรกิจเพียงอย่างเดียวไม่ใช่สาเหตุที่ทำให้เกิดการตรวจสอบของ CRA แต่หลายปีของการสูญเสียในแถวจะเรียกหนึ่งโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อการ สูญเสียทางธุรกิจที่ ได้รับการใช้เพื่อชดเชยรายได้อื่น ๆ โปรดจำไว้ว่าเพื่อให้มีคุณสมบัติเป็นธุรกิจจะต้องมี ความคาดหวังที่สมเหตุสมผลในการทำกำไร และความคิดของ CRA ในเรื่องที่มีเหตุผลอาจแตกต่างจากของคุณอย่างมาก
9) การหักเงินจากการกุศลเป็นจำนวนมาก
อีกครั้งนี้ตกอยู่นอกบรรทัดฐานที่เพิ่มขึ้นความเสี่ยงของการตรวจสอบธุรกิจขนาดเล็ก สำนักงานสรรพากรแคนาดารู้ดีว่าผู้เสียภาษีเท่าไรในระดับรายได้ของคุณมักจะมอบให้กับองค์กรการกุศลดังนั้นธงสีแดงจึงปรากฏขึ้นเมื่อการบริจาคที่เป็นกุศลของคุณมีจำนวนเกินกว่าที่ระบุไว้ น่าจะได้รับการตรวจสอบการบริจาคที่เกี่ยวข้องกับทรัพย์สินทุน
10) มีครอบครัวในบัญชีเงินเดือน
ไม่มีอะไรผิดปกติกับการมีคู่สมรสหรือบุตรของท่านทำงานเป็นพนักงานในธุรกิจของคุณ ประเภทของการแยกรายได้นี้ถูกต้องตามกฎหมายอย่างสมบูรณ์ - ตราบใดที่คุณปฏิบัติตามกฎ ปัญหาคือธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากไม่ทำธุรกิจขนาดเล็กที่ใส่คู่สมรสหรือบุตรของตนในบัญชีเงินเดือนเป้าหมายง่ายสำหรับผู้สอบบัญชี
การจ้างงานตนเอง
บุคคลที่อ้างว่ามีอาชีพอิสระมีแนวโน้มที่จะเพิ่มการตรวจสอบจาก CRA ข้อได้เปรียบด้านภาษีของการจ้างงานด้วยตนเอง ทำให้เป็นรูปแบบธุรกิจที่น่าสนใจ แต่ความแตกต่างระหว่างการจ้างงานและการจ้างงานตนเองไม่ได้ถูกตัดและแห้งเสมอและต้องระมัดระวังเพื่อให้แน่ใจว่ากฎสำหรับคุณวุฒิมีการปฏิบัติตาม ดู ผู้รับเหมาอิสระกับพนักงาน: คุณเป็นใคร?
การมั่นใจว่าคุณทำตามกฏหมายภาษีสำหรับการประกอบอาชีพอิสระเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งเนื่องจากการปฏิเสธสถานะการจ้างงานโดย CRA สามารถนำไปสู่การตัดสิทธิ์การเรียกร้องค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ (ซึ่งสามารถนำไปใช้ย้อนหลังได้สำหรับการเสียภาษีของปีก่อน)
ความซื่อสัตย์สุจริตและความรอบคอบเป็นนโยบายที่ดีที่สุด
ในขณะที่ความจริงที่ว่า CRA มีการตรวจสอบเป็นจำนวนมากในแต่ละปีเพียงเพื่อตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดไม่ว่าธุรกิจขนาดเล็กของคุณจะได้รับการตรวจสอบหรือไม่ก็ตามส่วนใหญ่อยู่ในการควบคุมของคุณ การ เก็บบันทึก อย่างพิถีพิถันและความซื่อสัตย์สุจริตอย่างระมัดระวังจะช่วยให้ผู้ตรวจสอบออกจากประตูได้ไกล จากนั้นหากพวกเขาแสดงขึ้นคุณจะไม่มีเอกสารใด ๆ ซ่อนและเอกสารที่คุณต้องการเพื่อสนับสนุนการเรียกร้องภาษีของคุณ
ที่เกี่ยวข้อง : เรียนรู้วิธีการจัดเก็บรายรับธุรกิจของคุณ
ใช้เวลานานเท่าใดเพื่อรับการคืนเงินภาษีในแคนาดา
คุณหักค่าใช้จ่ายภาษีธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดาเหล่านี้กี่ครั้ง?