การดำเนินธุรกิจที่บ้าน ในแคนาดาก็เหมือนกับการดำเนินธุรกิจอื่น ๆ เมื่อเกี่ยวกับภาษีเงินได้ สมมติว่าคุณมีรายได้ที่จะเขียนออกและคุณปฏิบัติตามกฎคุณสามารถหัก ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ จำนวนมากลดจำนวนภาษีเงินได้ที่ คุณต้องจ่าย
แต่ข้อดีของการ ดำเนินธุรกิจตามบ้าน ก็คือ การหักภาษีเงินได้ เพิ่มเติมที่คุณสามารถเรียกร้องได้ สิ่งต่อไปนี้ไม่ใช่รายการที่ละเอียดถี่ถ้วน แต่เป็นการหักภาษีธุรกิจในประเทศแคนาดาที่พบมากที่สุด 6 แห่ง จำนวนเหล่านี้ใช้กับคุณอย่างไร?
01 - ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับรถยนต์
- เชื้อเพลิงและน้ำมัน
- การอนุญาตและการลงทะเบียน
- ประกันภัย - โปรดทราบว่าการประกันภัยเพิ่มเติมสำหรับวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ (ซึ่งคุณควรมี) สามารถหักได้ทั้งหมด หากรถของคุณไม่ได้รับการประกันสำหรับการใช้งานทางธุรกิจและคุณประสบอุบัติเหตุในขณะที่ธุรกิจ บริษัท ประกันของคุณมีแนวโน้มที่จะปฏิเสธการอ้างสิทธิ์ของคุณ
- การบำรุงรักษาและซ่อมแซม
- "ดอกเบี้ยจากเงินที่คุณยืมเพื่อ ซื้อยานพาหนะ รถยนต์หรือรถโดยสารที่คุณใช้เพื่อหารายได้" (Canada Revenue Agency) โปรดทราบว่ามีข้อ จำกัด ในการหักดอกเบี้ยที่คุณสามารถหักเงินที่คุณยืมเพื่อซื้อ ยานพาหนะโดยสาร
- ค่าเช่าซื้อ
- การซ่อมแซมอุบัติเหตุ - ถ้าคุณมีอุบัติเหตุทางรถยนต์ในขณะขับขี่เพื่อจุดประสงค์ทางธุรกิจคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายทั้งหมดในการซ่อมแซมได้
ค่าใช้จ่ายยานพาหนะจะได้รับการระบุไว้ในส่วนที่เกี่ยวกับรถยนต์ในแถลงการณ์ธุรกิจหรือกิจกรรมวิชาชีพ T2125
เคล็ดลับภาษี : เนื่องจากคุณสามารถหัก ค่าใช้จ่ายรถยนต์ ของคุณได้เพียงบางส่วนเมื่อคุณมียานพาหนะที่คุณใช้เพื่อธุรกิจและการใช้งานส่วนตัวสำนักงานสรรพากรแคนาดา (CRA) กำหนดให้คุณเก็บบันทึกกิโลเมตรที่คุณขับรถทั้งหมดและ กิโลเมตรที่คุณขับรถไปหารายได้เพื่อ "สนับสนุนการอ้างสิทธิ์ของคุณ" ค่าใช้จ่ายในการเรียกเก็บเงินค่าใช้จ่ายรถยนต์ของคุณจะแบ่งเป็นสัดส่วนสำหรับส่วนแบ่งธุรกิจทั้งหมดของกิโลเมตรที่ขับเคลื่อนด้วยในปีภาษี
ในตัวอย่างที่พวกเขาให้ในธุรกิจและรายได้มืออาชีพที่พวกเขาใช้ตัวเลขเหล่านี้จริงเพื่อดูว่า ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หัก เป็น ค่าใช้จ่าย ("ไมล์ทางธุรกิจของ Paul" หารด้วยจำนวนกิโลเมตรทั้งหมดที่ขับเคลื่อนด้วยและคูณด้วยค่าใช้จ่ายรวมของยานพาหนะเพื่อเป็นพื้นฐานในการอ้างสิทธิ์ของเขา) สมุดบันทึกยานพาหนะมีให้จากร้านจัดหาสำนักงาน
เรียนรู้วิธีที่คุณสามารถเก็บสมุดจดรายการต่างที่เรียบง่าย เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเรียกร้องค่าใช้จ่ายยานพาหนะดู ว่าค่าใช้จ่ายด้านยานยนต์ที่คุณสามารถเรียกร้องค่าภาษีเงินได้ในแคนาดาได้อย่างไร
02 - ประกันภัย
ธุรกิจประกันภัยในบ้านมีลักษณะเป็นเชิงพาณิชย์และแยกออกจากประกันบ้านของบุคคลทั้งหมด (ในความเป็นจริงถ้าคุณกำลังดำเนินธุรกิจออกจากบ้านของคุณและไม่มีประกันธุรกิจที่บ้านคุณกำลังเสี่ยงต่อการไม่ได้รับความคุ้มครองหากมีบางอย่างเกิดขึ้นเนื่องจากการดำเนินธุรกิจในบ้านซึ่งผู้ให้บริการของคุณเป็นผู้ประกันตน ไม่ทราบอาจเป็นโมฆะนโยบายการประกันบ้านของคุณ)
ดังนั้นคุณจะต้องการประกันภัยธุรกิจจากที่บ้านเพื่อการคุ้มครองของคุณเองและใช้เป็นข้อสรุป ทางธุรกิจ
เคล็ดลับภาษี: คุณอาจจะตัดค่าประกันบ้านของคุณบางส่วนหากธุรกิจในบ้านของคุณเป็นไปตามเงื่อนไขในการเรียกร้องค่าใช้จ่ายเพื่อใช้ในบ้าน (ดู 4 ค่าใช้จ่ายในการใช้งานภายในบ้านอื่น ๆ ด้านล่าง ) หากเป็นไปได้ค่าใช้จ่ายนี้จะเป็นส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายที่คุณเรียกร้องในบรรทัดที่ 9945 ของแบบฟอร์ม T1)
03 - ค่าใช้จ่ายสำนักงาน
เนื่องจากสินทรัพย์เสื่อมสภาพเสื่อมสภาพเมื่อเวลาผ่านไปคุณสามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายเดิมบางส่วนของตนเป็นค่าลบทางภาษีได้ในแต่ละปี จำนวนเงินที่คุณสามารถเรียกร้องได้ว่าเป็นการหักภาษีขึ้นอยู่กับว่าทรัพย์สินหรือทรัพย์สินนั้นเป็นอย่างไร กฏเกณฑ์ภาษีเงินได้ได้แบ่งทรัพย์สินที่มีการหักค่าเสื่อมราคาออกเป็นหลายชั้นโดยมีอัตรา เบี้ยประกันที่ แตกต่างกัน ศูนย์กลางค่าใช้จ่ายทุนนี้บนไซต์ของแคนาดาสรรพากรสรรพากรมีคำแนะนำสำหรับชั้นเรียนทั่วไปของทรัพย์สินที่มีการหักค่าเสื่อมราคา
คำแนะนำด้านภาษี: คุณไม่จำเป็นต้องเรียกร้องค่าใช้จ่ายทุนทุนในปีที่เกิดขึ้นและการ เรียกร้องค่าสินไหมทดแทนค่าใช้จ่ายทุน ไปข้างหน้าอาจลดภาษีของคุณในภายหลังเมื่อคุณสามารถใช้เพื่อชดเชยรายได้ที่สูงขึ้น สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับเรื่องนี้ดู 8 กลยุทธ์ภาษีธุรกิจขนาดเล็กเพื่อลดภาษีเงินได้
04 - ดอกเบี้ยจำนองและภาษีทรัพย์สิน
โดยทั่วไปคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายสำหรับการใช้พื้นที่ทำงานในธุรกิจของคุณได้ตราบเท่าที่:
- พื้นที่การทำงาน เป็นสถานที่หลักในการทำธุรกิจของคุณ หรือ
- คุณใช้พื้นที่เพียงเพื่อสร้างรายได้ให้กับ ธุรกิจ ของคุณและใช้เป็นประจำและต่อเนื่องเพื่อ ตอบสนองลูกค้า ลูกค้าหรือผู้ป่วย (Canada Revenue Agency)
หากคุณเป็นเจ้าของบ้านของตนเองและดำเนินธุรกิจที่บ้านคุณสามารถอ้างภาษีทรัพย์สินของคุณเป็นค่าใช้จ่าย
หากคุณกำลังเช่าคุณสามารถหักค่าเช่าของคุณได้
มีการจับอย่างไรก็ตาม คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้เพียงบางส่วนเท่านั้นทั้งนี้ขึ้นอยู่กับว่าพื้นที่และเวลาในการใช้ชีวิตของคุณเป็นอย่างไร การคำนวณการหักภาษีธุรกิจตามบ้าน จะอธิบายถึงวิธีการทำตามขั้นตอนนี้ทีละขั้น
คำแนะนำด้านภาษี: จากแคนาดาสรรพากร Agency: "คุณสามารถใช้แผนภูมิ" การคำนวณค่าใช้จ่ายในการใช้ธุรกิจของบ้าน "ในแบบฟอร์ม T2125 เพื่อคำนวณการเรียกร้องค่าใช้จ่ายที่อนุญาตสำหรับค่าใช้จ่ายในการใช้งานของธุรกิจ ค่าใช้จ่ายที่คุณอ้างสิทธิ์ในบรรทัด 9945 ต้องไม่ได้รับการอ้างสิทธิ์ที่อื่น
05 - ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่ใช้ในบ้าน
บางส่วนของที่พบมากที่สุดของเหล่านี้คือ:
- ความร้อน
- ไฟ
- น้ำ
- การบำรุงรักษาและซ่อมแซม
- ทำความสะอาดวัสดุ
- โทรศัพท์
- การเชื่อมต่ออินเทอร์เน็ต
โปรดจำไว้ว่า "คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายใด ๆ ในปัจจุบันที่เหมาะสมที่คุณต้องเสียเพื่อหารายได้จากธุรกิจ" (Canada Revenue Agency) สำหรับธุรกิจที่บ้านของคุณ แต่ในขณะที่คุณอ่านในข้อ 4 คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้บางส่วนที่เกี่ยวข้องกับการใช้งานทางธุรกิจได้เท่านั้นและสิ่งที่คุณอ้างสิทธิ์ในที่นี้ไม่สามารถอ้างสิทธิ์ได้ที่อื่น ไม่มีการจุ่มคู่!
คำแนะนำด้านภาษี: จากแคนาดาสรรพากร Agency: "การซื้อและ ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ ต้อง ... ได้รับการพิสูจน์ด้วย ใบแจ้งหนี้การขาย การซื้อและการขายใบเสร็จรับเงินหรือใบสำคัญอื่น ๆ ที่สนับสนุนค่าใช้จ่ายบางส่วน"
06 - การนำพื้นที่ทำงานที่ไม่ได้ใช้ไปในค่าบ้าน
เช่นเดียวกับการ เรียกร้องค่าเผื่อต้นทุนทุนที่ไม่ได้ใช้เงิน ความงามของข้อนี้คือคุณไม่จำเป็นต้องเรียกร้องค่าใช้จ่ายเหล่านี้ในปีภาษีดังต่อไปนี้ หากธุรกิจที่บ้านของคุณยังคงเป็นไปตามเงื่อนไขในการเรียกร้องค่าใช้จ่ายในการใช้งานของธุรกิจ "ค่าใช้จ่ายในการใช้งานภายในบ้าน" (CRA) หมายความว่าคุณสามารถใช้ค่าใช้จ่ายที่ไม่มีการเรียกเก็บเงินเหล่านี้ได้เมื่อสะดวกในการชดเชยรายได้ที่สูงขึ้นในปีต่อ ๆ ไป .
เหมือนทุกสิ่งทุกอย่างที่เกี่ยวข้องกับภาษี บันทึกที่พิถีพิถัน คือต้อง; การหักเงินทั้งหมดของคุณต้องได้รับการ บันทึกไว้ด้วยใบเสร็จ แต่ถ้าคุณมีธุรกิจตามบ้านนี่คือการหักภาษีที่คุณไม่ต้องการพลาด
การ หักภาษีรายได้อื่น ๆ ที่ มีให้กับธุรกิจขนาดเล็กในแคนาดาที่คุณสามารถอ่านได้ในบทความต่อไปนี้:
- การหักภาษีมากที่สุดสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดา
- ดัชนีค่าใช้จ่ายสำหรับธุรกิจของแคนาดา
- คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีเงินได้ของแคนาดาสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก
- วิธีการกรอกแบบฟอร์ม T1 ภาษีเงินได้ของแคนาดาให้เป็นแบบธุรกิจ
- วิธีการคำนวณค่าเผื่อต้นทุนทุน
- ภาษีเงินได้ของแคนาดาและธุรกิจขนาดเล็กของคุณ
- คู่มือภาษีเงินได้สำหรับ บริษัท ในแคนาดา
- เครดิตภาษีการลงทุนสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของแคนาดา
การหักภาษีทั้งหมดที่อาจเกิดขึ้นมีมูลค่าการตรวจสอบด้วยตัวคุณเองและ / หรือการพูดคุยกับนักบัญชีของคุณ - ซึ่งเป็นการหักภาษีด้วย!
ดูสิ่งนี้ด้วย:
โปรแกรมบัญชีที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก
วิธีการเริ่มต้นธุรกิจตามบ้านที่จะประสบความสำเร็จ
10 วิธีในการสร้างสีเขียวให้กับธุรกิจของคุณ
10 วิธีในการลดต้นทุนทางธุรกิจ